针对您提出的“收款时尚未收到款，对方让开收据怎么办”的问题，这是一个涉及财务安全和法律风险的场景，需要谨慎处理。以下是我为您提供的详细解答和建议：
一、核心原则与首要行动
在未收到款项但对方要求开具收据的情况下，核心原则是确保收据内容准确反映款项未实际收到的事实，以避免后续纠纷。首要行动是与对方进行充分沟通，明确收据的开具条件和后续付款安排。
二、收据开具建议
使用特别说明条款：
- 在收据中明确标注“本收据仅作为收款确认的预先开具凭证，款项尚未实际到账。实际收款情况以双方后续的资金到账记录或相关支付凭证为准。”
- 这样的表述能够清晰界定收据的法律性质，防止对方误解为款项已实际支付。
完整填写收据信息：
- 包括日期、收据编号、收款人和付款人的详细信息（名称、联系方式、身份证号或统一社会信用代码）。
- 明确款项用途和具体金额，金额部分需同时填写大写和小写，以防止篡改或误解。
签字/盖章确认：
- 收款人或其代表需在收据上签字或盖章，以确认收据的真实性和有效性。
三、后续行动与风险防范
及时跟进收款情况：
- 开具收据后，应积极跟踪款项的实际到账情况。
- 一旦款项到账，及时在收据上注明收款日期或另行开具正式的收款凭证。
保留沟通记录和证据：
- 保存好与对方就收据开具和付款安排的所有沟通记录，包括电话、微信、邮件等。
- 留存与交易相关的所有材料，如聊天记录、邮件往来、交易合同等，以备不时之需。
考虑签订补充协议：
- 如果双方对付款时间、方式等有特别约定，可考虑签订补充协议以增强法律效力。
- 补充协议中应明确收据仅为预开，实际款项尚未支付，并约定具体的付款时间、方式等。
四、法律途径与应对措施
如果款项未到账且对方拒绝支付：
- 首先尝试通过沟通协商解决问题，明确告知对方已开具收据但未收到款项的事实。
- 如果沟通无果，可考虑委托律师向对方发送催款函，明确欠款事实、金额及付款期限。
如果对方提出异议或拒绝履行付款义务：
- 可向有管辖权的人民法院提起诉讼，提交收集的证据以维护自身权益。
- 胜诉后，如对方仍不履行付款义务，可申请强制执行。
五、预防措施与长期建议
加强风险防范意识：
- 在未来的交易中，尽量收到款项后再出具收据，以规避潜在风险。
- 如果确实需要预开收据，务必在收据上注明“以实际到账为准”等字样。
完善内部财务管理：
- 建立完善的财务管理制度，对预收款项进行明确标注和跟踪管理。
- 定期对账，确保财务记录的准确性和透明度。
综上所述，面对“收款时尚未收到款，对方让开收据”的情况，您应谨慎处理收据的开具，确保内容准确反映款项未实际收到的事实。同时，积极跟进收款情况，保留沟通记录和证据，并在必要时采取法律途径维护自身权益。希望这些建议能对您有所帮助！