小卖部卖过期食品且拒绝退货时，消费者有权要求赔偿，并可以向相关监管部门举报以对其进行处罚。具体分析如下：

一. 要求赔偿

1. 法律依据：根据《中华人民共和国食品安全法》第一百四十八条，消费者因不符合食品安全标准的食品受到损害的，可以向经营者要求赔偿损失。生产不符合食品安全标准的食品或者经营明知是不符合食品安全标准的食品，消费者除要求赔偿损失外，还可以向生产者或者经营者要求支付价款十倍或者损失三倍的赔偿金；增加赔偿的金额不足一千元的，为一千元。
2. 实际操作：在此情况下，消费者应首先保留购买凭证，如小票或发票，并拍摄过期食品的照片作为证据。然后，可以向小卖部提出退货并要求赔偿。如果小卖部拒绝，消费者可以进一步采取法律手段。

二. 向监管部门举报

1. 法律依据：虽然《中华人民共和国食品安全法》中未直接提及对销售过期食品且拒绝退货的具体处罚措施，但该法规定了食品安全监督管理部门对食品安全进行监管的职责。消费者可以向当地市场监督管理部门或食品安全监督管理部门举报小卖部的违法行为。
2. 实际操作：消费者可以通过电话、邮件或在线平台等方式向相关部门举报，并提供购买凭证、过期食品照片等证据。监管部门在接到举报后，会进行调查处理，并根据调查结果对小卖部采取相应的处罚措施。

我建议：消费者在遇到小卖部卖过期食品且拒绝退货的情况时，应首先尝试与小卖部协商解决。如果协商无果，可以及时向相关监管部门举报，并保留好相关证据以便后续维权。如有进一步需要，您可以继续咨询我。