单位不给员工交税员工有责任吗-姜明坤律师

单位不给员工交税员工有责任吗-姜明坤律师｜法行宝

2026-04-07 劳动纠纷

结论前置：单位不给员工交税，员工一般没有直接的法律责任，但在特定情况下可能需要承担一定责任。以下分情况详细说明：

通常情况下员工无直接责任
- 从法律关系上看，纳税申报和税款缴纳是单位的法定义务。根据我国税收相关法律法规，单位作为扣缴义务人，有责任按照规定计算并代扣代缴员工的个人所得税等税款。例如，单位每月发放工资时，应当根据员工的收入情况，按照税法规定的税率和计算方法，计算出应代扣代缴的个人所得税，并在规定的时间内向税务机关申报缴纳。在这个过程中，员工主要是纳税义务人，但具体的申报缴纳操作由单位完成，所以一般情况下员工不需要直接承担单位未交税的责任。
- 员工与单位之间是劳动关系，员工提供劳动获取报酬，单位按照约定支付工资并履行代扣代缴税款的义务。如果单位没有履行这一义务，这是单位违反了与税务机关之间的税收征管法律关系，以及与员工之间关于工资支付和税款代扣代缴的约定，主要责任在于单位。
特定情况下员工可能承担一定责任
- 员工参与或协助单位逃税：如果员工明知单位存在不交税的违法行为，还积极参与或者协助单位进行逃税行为，例如帮助单位伪造、变造账簿、记账凭证，或者在税务机关进行检查时提供虚假资料等，那么员工就构成了共同违法或者犯罪。根据情节的严重程度，可能会受到行政处罚，如罚款等；情节严重的，还可能构成逃税罪，需要承担刑事责任。
- 员工是单位逃税行为的主要决策者或直接负责人：在一些小型企业或者个体工商户中，如果员工实际上承担着单位财务管理、税务申报等重要职责，并且是单位不交税行为的主要决策者或者直接负责人，那么在这种情况下，员工就不能以自己只是普通员工为由逃避责任。税务机关在查处单位逃税行为时，会根据具体情况追究相关责任人员的法律责任。

建议：如果员工发现单位存在不给自己交税的情况，首先可以与单位进行沟通协商，要求单位依法履行代扣代缴税款的义务。如果沟通无果，员工可以向当地税务机关举报单位的违法行为，税务机关会依法进行调查处理。同时，员工也要注意保留好相关的工资支付凭证、劳动合同等证据，以维护自己的合法权益。如果你还有其他关于税务法律方面的问题，欢迎随时向我咨询。

结论：单位发工资没有给员工交个税，责任主要在于单位，员工个人在一般情况下不直接承担法律责任，但若存在故意隐瞒收入等情形，则可能需承担相应责任。以下从单位和个人两个角度进行详细分析：一、单位层面的责任法定扣缴义务：根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定，支付所得的单位或个人为扣缴义务人。这意味着，单位在向员工支付工资时，有责任代扣代缴个人所得税。这是单位的法定职责，也是保障税收制度正常运行的重要环节。法律后果与风险：若单位未按规定期限解缴员工的个人所得税，税务机关将责令限期缴纳，并从滞纳税款之日起按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。这是对单位未及时履行代扣代缴义务的直接经济处罚。逾期仍未缴纳的，税务机关有权采取强制执行措施，如冻结银行账户、查封财产等，以确保税款的追缴。同时，单位还可能被处以高额罚款，罚款金额可高达不缴或者少缴税款的百分之五十以上五倍以下。除了经济处罚外，单位未履行代扣代缴义务还可能影响其信誉和声誉，损害公司的商业形象。在极端情况下，甚至可能引发更严重的法律后果，如刑事责任追究。补救措施：单位应及时补扣员工应缴纳的个人所得税，并向税务机关补缴相应税款。同时，单位应向税务机关报告员工的个税缴纳情况，确保税收征管的顺利进行。单位还应进行内部审查，找出工资发放和个税代扣代缴环节存在的问题，并完善财务制度和税务管理流程，加强对财务人员和员工的税法知识培训，提高税务合规意识。二、个人层面的责任纳税义务：员工作为纳税人，虽然有个税缴纳的义务，但在实际的工资薪金所得中，主要依赖单位履行扣缴职责。因此，在单位未履行代扣代缴义务的情况下，员工个人在一般情况下不直接承担法律责任。特殊情况下的责任：如果员工故意隐瞒收入、逃避缴纳个税，一旦被税务机关查实，除补缴税款外，还可能面临罚款。情节严重的，根据《中华人民共和国刑法（2023修正）》第二百零一条的规定，纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。补救措施：如果员工发现单位没有代扣代缴个税，应主动向税务机关申报并补缴税款。在年度个人所得税综合所得汇算清缴期间，员工可以通过个人所得税APP等渠道，自行办理申报补缴手续。综合建议：单位发工资没有给员工交个税是违法的行为，责任主要在于单位。单位应严格遵守税收法律法规，确保代扣代缴个人所得税的准确性和及时性。同时，员工也应了解自己的权益和救济途径，在必要时维护自己的合法权益。如果发现单位存在未代扣代缴个税的情况，员工可以向税务机关举报或投诉。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。

公司不交个税，责任主要在于公司，员工一般不需要承担直接的法律责任，但可能会间接受到影响。以下是对此问题的详细分析：一、公司作为扣缴义务人的法律责任法律依据：根据《中华人民共和国个人所得税法》第九条，个人所得税以所得人为纳税人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。这意味着公司在向员工支付工资时，有责任代扣代缴个人所得税。《中华人民共和国税收征收管理法》第三十条和第六十九条也进一步明确了扣缴义务人的法律责任，要求公司必须依法履行代扣代缴义务。法律后果：若公司未按规定期限解缴员工的个人所得税，税务机关将责令限期缴纳，并从滞纳税款之日起按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。逾期仍未缴纳的，税务机关有权采取强制执行措施，如冻结银行账户、查封财产等，以确保税款的追缴。同时，公司还可能被处以高额罚款，罚款金额可高达不缴或者少缴税款的百分之五十以上五倍以下。在极端情况下，如公司采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或不申报，不缴或者少缴已扣、已收税款，数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，还可能面临刑事责任追究。二、员工可能间接受到的影响纳税记录异常：公司未代扣代缴个人所得税，可能导致员工的纳税记录出现异常，影响个人信用。在需要提供纳税证明的场合，如贷款、出国等，可能会遇到困难。自行补缴税款及滞纳金：如果税务机关在查实后向员工追缴税款，员工可能需要自行补缴税款及滞纳金，增加经济负担。维权措施：员工有权要求公司依法代扣代缴个人所得税。如公司拒绝或不予理睬，员工可向税务机关举报或投诉，以维护自己的合法权益。税务机关将会对公司进行调查处理，并根据实际情况给予相应的法律制裁。三、建议与措施公司应严格遵守税收法律法规：公司应确保按时足额代缴员工个人所得税款，避免不必要的法律风险和经济损失。同时，公司应建立健全的财务管理制度，确保税务申报的准确性和及时性。员工应关注自己的纳税情况：员工应了解自己的收入水平及对应税率，并监督公司是否按规定扣缴税款。如发现公司未缴纳个税，应及时向公司提出或向税务机关举报。寻求法律援助：若因公司未缴纳个税导致员工权益受损，员工可寻求法律援助或咨询专业律师，以了解自己的权益和救济途径。综上所述，公司不交个税是违反法律法规的行为，责任主要在公司。员工虽然一般不需要承担直接的法律责任，但可能会间接受到影响。因此，公司应严格遵守税收法律法规，确保代扣代缴个人所得税的准确性和及时性；员工也应关注自己的纳税情况，确保自身权益不受侵害。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。

结论：一般情况下，老板给员工发工资没交税，员工不需要承担责任。但特定情况下，员工可能需要承担一定责任。以下从不同角度进行分析：员工通常无需担责的情况从法律责任主体角度来看，在工资发放及纳税的流程中，主要的纳税义务人是用人单位（老板）。根据《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，老板作为工资的支付方，有义务按照规定代扣代缴员工的个人所得税。如果老板没有履行这一义务，主要责任在于老板，税务机关一般会先向老板追缴税款、滞纳金，并可能对老板处以罚款等行政处罚。例如，小张在一家公司工作，老板每月给他发放工资，但从未代扣代缴个人所得税。后来税务机关在检查中发现这一问题，税务机关会要求老板补缴小张应缴纳的个人所得税，同时对老板进行相应的处罚，而不会直接要求小张承担未缴税的责任。员工可能需要担责的情况员工存在协助老板偷逃税行为：如果员工与老板合谋，通过一些不正当手段来逃避纳税义务，比如提供虚假的个人信息、协助老板伪造工资发放记录等，那么员工就成为了偷逃税行为的共犯。在这种情况下，员工需要承担相应的法律责任，可能会面临税务机关的处罚，情节严重的还可能涉及刑事犯罪。例如，小李和老板商量好，将小李的部分工资以其他名义发放，从而减少应纳税所得额，逃避纳税。如果这种行为被税务机关查实，小李和老板都可能面临罚款等处罚，若偷逃税数额较大且情节严重，还可能被追究刑事责任。员工负有特定监督或管理职责：在一些特殊情况下，如果员工在公司中担任财务、税务等相关管理职务，对工资发放及纳税情况负有直接的监督或管理责任，而员工没有履行好这些职责，导致公司出现未按规定缴纳员工个人所得税的情况，员工可能需要承担一定的管理责任。不过，这种责任通常是在公司内部管理层面，与老板作为纳税义务人的法律责任有所区别。例如，小王是公司的财务主管，负责工资核算和纳税申报工作。由于小王的疏忽，导致公司连续几个月没有为员工代扣代缴个人所得税。在这种情况下，公司可能会对小王进行内部处分，如扣发奖金、警告等。给员工的建议了解自身纳税义务：员工应该了解自己的工资收入情况以及相应的纳税义务，可以通过查询个人所得税APP等方式，了解自己的纳税记录和应纳税额。如果发现老板没有代扣代缴个人所得税，可以及时提醒老板履行义务。保留相关证据：员工要保留好与工资收入相关的证据，如工资条、劳动合同等。这些证据在后续可能出现的税务纠纷中可以起到重要的作用，有助于维护自己的合法权益。避免参与违法行为：员工不要参与老板的任何偷逃税行为，要保持合法合规的意识。如果发现老板有偷逃税的意图或行为，要及时拒绝，并向相关部门举报。如果你在工资福利方面还有其他疑问，或者遇到了相关的法律问题，可以直接向我咨询。

结论前置：单位不交税是否违法，需根据具体情况判断。若单位依法进行纳税申报且经税务机关确认无应税义务，则不交税合法；若单位存在未按规定申报纳税、虚假申报少缴税或拒不缴纳税款等情形，则属于违法行为。详细分析：合法不交税的情况：正常申报但无需交税：单位按照税法规定，在规定的期限内进行了纳税申报，且经税务机关依法核算后，确认单位当期没有产生应税义务，无需缴纳税款。例如，单位在创业初期尚未开展实际经营活动，无收入，经过准确核算后无应缴税款，并按时零申报，这符合税收征管程序和规定，是合法的。违法不交税的情况：未按规定期限申报纳税：单位未在税法规定的申报期限内办理纳税申报和报送纳税资料。根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条，税务机关可责令限期改正，并处以罚款（二千元以下；情节严重者可处二千元以上一万元以下）。虚假申报少缴税：单位通过伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或在帐簿上多列支出、不列或少列收入，或经税务机关通知申报而拒不申报、进行虚假纳税申报，以不缴或少缴应纳税款，构成偷税。税务机关将追缴其不缴或少缴的税款、滞纳金，并处以罚款（不缴或少缴税款的百分之五十以上五倍以下）；构成犯罪的，依法追究刑事责任。拒不缴纳税款：单位以暴力、威胁方法拒不缴纳税款，构成抗税。除由税务机关追缴其拒缴的税款、滞纳金外，还将依法追究刑事责任；情节轻微未构成犯罪的，也将处以罚款（拒缴税款一倍以上五倍以下）。其他税收违法行为：如逃避追缴欠税、骗税、虚开增值税专用发票等，税务机关将依法进行处罚，并可能移送司法机关追究刑事责任。法律建议：单位应严格遵守税法规定，准确核算应纳税额，按时、足额申报缴纳税款，以避免不必要的法律风险和经济损失。若单位对税务问题存在疑问或需要帮助，应及时咨询专业税务机构或律师，确保税务合规。可能后果：若单位存在违法不交税的行为，将面临税务机关的处罚，包括罚款、追缴税款及滞纳金等。在严重情况下，单位及相关责任人员可能面临刑事责任追究。如有任何关于税务及发票的法律问题，欢迎直接向我咨询。

针对您提出的问题“员工不让交社保，单位有责任吗？”以下是对这一问题的详细解答：首先，我们需要明确的是，社会保险是国家强制实行的社会保障制度，为员工办理社会保险是用人单位法定的义务。根据《中华人民共和国社会保险法》的相关规定，用人单位自员工入职之日起30日内，需要为员工办理社保登记手续，并按时为员工缴纳各项社保费用。这些费用按规定比例由用人单位和员工共同承担。现在，我们来具体分析您的情况：员工不愿意交社保的情况：即使员工表示不愿意交社保，并签写了相关说明或承诺，这并不能免除单位参保缴费的义务。因为员工自愿放弃社保的说明或承诺是违反法律规定的，因此是无效的。单位不能仅凭员工的意愿来决定是否为其缴纳社保。依法缴纳社保是单位的法定义务，不能因员工的个人意愿而改变。单位可能承担的责任：如果单位未按规定为员工缴纳社保，可能会面临行政责任，如罚款、责令补缴以及缴纳滞纳金等。在员工在职期间，如果发生工伤等意外情况，由于单位未缴社保中的工伤保险，相应的工伤赔偿将由单位全部承担。将来员工退休时，如果因单位未缴社保而导致员工领不到养老金，单位还可能面临赔偿员工损失的风险。综上所述，即使员工不愿意交社保，单位仍然有责任为其缴纳社保。这是单位的法定义务，不能因员工的个人意愿而有所改变。为了避免可能的风险和纠纷，单位应该严格按照法律规定为员工办理社保登记和缴费手续。如果员工坚持不愿意交社保，单位可以与其进行沟通，解释社保的重要性和必要性，并告知其可能面临的风险和后果。同时，单位也可以要求员工出具一份书面声明，明确其不愿意交社保的意愿和可能承担的风险及后果，但这并不能免除单位的缴费义务。

工资不交税的责任归属不能一概而论，需根据具体情况判断是纳税人（员工）还是扣缴义务人（单位）的责任，或是双方共同的责任。以下是对此问题的详细分析：一、纳税人（员工）的责任依法纳税义务：根据《中华人民共和国个人所得税法》及相关法律法规，个人工资薪金所得达到一定标准（如超过5000元）后，有义务依法缴纳个人所得税。这是员工的法定义务，必须履行。未依法纳税的后果：若员工未依法申报纳税或提供虚假信息导致税款少缴，需承担补缴税款、缴纳滞纳金及可能面临的罚款等法律责任。在某些情形下，如取得综合所得需要办理汇算清缴而员工未自行申报，责任完全由员工承担。二、扣缴义务人（单位）的责任代扣代缴义务：支付所得的单位为扣缴义务人，负有代扣代缴个人所得税的义务。这是单位的法定义务，必须履行。未履行代扣代缴义务的后果：若单位因故意或重大过失未履行代扣代缴义务，需承担包括罚款在内的法律责任。例如，根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十九条，扣缴义务人应扣未扣、应收而不收税款的，税务机关将向纳税人追缴税款，并对扣缴义务人处应扣未扣、应收未收税款百分之五十以上三倍以下的罚款。即使单位受到处罚，员工的纳税义务依然存在，后续仍需补缴税款。三、具体责任判断单位故意不履行代扣代缴义务：单位明知员工工资超过纳税标准却出于偷逃税目的故意不申报和代扣代缴，将受税务机关处罚，并需限期改正及支付罚款。单位重大过失未履行代扣代缴义务：如财务人员疏忽导致未按流程和时间进行纳税申报及代扣代缴，单位同样需承担责任，但员工仍需补缴税款。员工提供虚假信息：员工若向单位提供虚假收入或扣除项目信息，导致税款少缴，员工需对少交税款负责，并可能面临罚款等处罚。员工自行申报而未申报：对于符合自行申报条件的员工，如未依法申报纳税，责任由员工自行承担，需补缴税款、加收滞纳金，并可能受到罚款。四、建议与措施加强沟通与合作：纳税人和扣缴义务人均应了解并遵守税法规定，确保依法履行纳税和代扣代缴义务。为避免潜在的法律风险，建议双方加强沟通与合作，共同确保税收的合规性。完善内部管理：单位应完善财务制度和税务管理流程，加强对财务人员的税法知识培训，提高税务合规意识，防止类似情况再次发生。主动申报补缴：如果员工发现单位没有代扣代缴个税，应主动向税务机关申报并补缴税款，以避免不必要的法律风险和经济损失。总结来说，工资不交税的责任归属需根据具体情况判断。无论是员工还是单位，都应严格遵守税收法律法规，按时足额缴纳个人所得税。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。

企业不给员工纳税是违法的，且后果严重。作为专业律师，我将从法律角度为你详细剖析这一问题，并提供相应的法律建议。一、法律依据与责任个人所得税代扣代缴义务根据《中华人民共和国个人所得税法》的相关规定，公司作为支付员工工资等所得的单位，有法定义务代扣代缴员工的个人所得税。若未履行此义务，根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十九条，税务机关将向公司追缴税款，并处以应扣未扣、应收未收税款百分之五十以上三倍以下的罚款。社会保险费缴纳责任依据《中华人民共和国社会保险法》，用人单位需在用工之日起三十日内为员工办理社会保险登记，并按时足额缴纳社会保险费。如未按时缴纳，社会保险费征收机构将责令限期缴纳，并按日加收万分之五的滞纳金；逾期仍不缴纳的，将面临一倍以上三倍以下的罚款。二、违法行为的后果对公司的处罚税务机关会向公司追缴其应代扣代缴的税款，并处以相应的罚款。罚款金额视严重程度而定，一般为应扣未扣、应收未收税款的50%至3倍。违法行为会损害公司的商业信誉，影响与合作伙伴的关系，进而对公司的长期发展产生不利影响。在后续的税务检查和纳税信用评级中，公司的不合规行为将被记录在案，可能导致更严格的税务监管和更低的纳税信用评级。对员工的影响由于公司未代扣代缴个人所得税，员工的纳税记录可能不完整，影响未来的社保、公积金等福利待遇，甚至可能面临税务部门的补缴通知和滞纳金。在一些城市，纳税记录的连续性还与购房、购车、落户、子女教育等资格紧密挂钩，公司不纳税可能给员工带来不必要的麻烦和损失。三、员工维权步骤与策略面对公司未依法履行纳税和缴费义务的情况，员工应采取以下步骤维护自身权益：内部沟通首选与公司的人力资源或财务部门进行沟通，明确表达公司的法律责任以及可能面临的法律后果，尝试通过协商达成补缴税款和社保费的解决方案。向相关部门投诉若公司内部无法解决，员工可向当地税务机关举报公司逃税行为，税务机关将依法进行调查处理。同时，对于公司未缴纳社保费的情况，可向社会保险经办机构或劳动监察部门投诉，要求公司限期改正并补缴。法律途径维权当公司拒绝履行其法律义务或协商无果时，员工有权向劳动争议仲裁委员会提起仲裁申请，要求公司赔偿因未缴纳社保而造成的损失，例如无法享受医保待遇的费用等。保留证据，联合行动在整个维权过程中，务必妥善保留所有与公司税务及社保问题相关的文件和记录，如工资单、银行流水等，作为维权的有力证据。考虑与其他受影响的员工联合起来，共同行动以增强维权的力量和效果。四、结语与建议企业不给员工纳税不仅违反了国家税收和社会保险相关法律法规，也严重损害了员工的个人权益。作为员工，应积极了解自己的权益和公司的法律责任，并在必要时采取措施来维护自己的合法权益。如果你在此过程中遇到任何复杂的法律问题或需要进一步的法律帮助，可以直接向我咨询，我会为你提供专业的法律建议和解决方案。

公司打工资到员工卡却不交税，责任主要在公司一方。下面我将从不同角度详细分析这个问题：公司的法律责任根据《中华人民共和国税收征收管理法》以及相关税法规定，公司作为工资薪金的支付方，有义务代扣代缴员工的个人所得税。如果公司未履行这一义务，即未将应扣缴的税款上缴给税务机关，那么公司就构成了违法行为。税务机关有权对公司进行税务稽查，并要求公司补缴税款、滞纳金，甚至可能对公司处以罚款。具体责任：补缴税款：公司需要补缴未代扣代缴的个人所得税。滞纳金：从税款滞纳之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。罚款：根据情节轻重，税务机关可能对公司处以不缴或者少缴税款百分之五十以上五倍以下的罚款。员工的法律地位与责任员工在收到工资时，有义务关注自己的纳税情况。虽然员工不是直接负责缴纳税款的主体，但如果员工明知公司未代扣代缴税款而未提出异议，或者与公司合谋逃税，那么员工也可能承担一定的法律责任。不过，在大多数情况下，员工的责任相对较轻，主要责任还是在公司一方。员工应注意：核实工资条上的税款扣除情况。如发现公司未代扣代缴税款，应及时向公司提出或向税务机关举报。税务机关的监管与处罚税务机关负责税收的征收管理，有权对公司进行税务稽查。如果发现公司未代扣代缴税款，税务机关将依法进行处罚。同时，税务机关也会鼓励员工举报逃税行为，对于举报属实的，可能会给予一定的奖励。实际案例与启示在实际操作中，因公司未代扣代缴税款而引发的法律纠纷并不少见。一些公司为了降低成本，可能会故意隐瞒或少报员工的工资收入，从而逃避税款。然而，这种行为一旦被税务机关发现，将面临严重的法律后果。因此，公司应严格遵守税法规定，履行代扣代缴义务。总结与建议：公司打工资到员工卡却不交税，责任主要在公司一方。公司应严格遵守税法规定，履行代扣代缴个人所得税的义务。员工也应关注自己的纳税情况，如发现公司未代扣代缴税款，应及时提出或向税务机关举报。如有任何法律疑问或需要进一步的法律帮助，可以直接向我咨询。

公司不给员工纳税属于违法行为，责任主要在于公司。以下从多个角度为你详细分析：一、法律依据与责任明确法定扣缴义务：根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定，支付所得的单位或个人为扣缴义务人。这意味着，公司在向员工支付工资时，有责任代扣代缴员工的个人所得税。这是公司的法定职责，也是保障税收制度正常运行的重要环节。法律责任：《中华人民共和国税收征收管理法》进一步明确了公司作为扣缴义务人的法律责任。公司必须依法履行代扣代缴义务，确保员工个人所得税的及时缴纳。若公司未履行此义务，将面临法律追责。二、法律后果与风险经济处罚：若公司未按规定期限解缴员工的个人所得税，税务机关将责令限期缴纳，并从滞纳税款之日起按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。逾期仍未缴纳的，税务机关有权采取强制执行措施，如冻结银行账户、查封财产等，以确保税款的追缴。同时，公司还可能被处以高额罚款，罚款金额可高达不缴或者少缴税款的百分之五十以上五倍以下。信誉损害：除了经济处罚外，公司未履行代扣代缴义务还可能影响其信誉和声誉，损害公司的商业形象。在极端情况下，甚至可能引发更严重的法律后果，如刑事责任追究（虽然这种情况较为罕见，但并非不可能）。三、员工权益与救济途径员工权益：员工作为纳税人，虽然有个税缴纳的义务，但在实际的工资薪金所得中，主要依赖公司履行扣缴职责。因此，公司有责任确保员工个税的准确计算和及时缴纳。员工有权要求公司提供工资条，并核对工资条上的个税扣除情况。救济途径：如果公司未履行代扣代缴义务，员工有权向税务机关举报或投诉，以维护自己的合法权益。税务机关将会对公司进行调查处理，并根据实际情况给予相应的法律制裁。员工还可以通过法律途径追究公司的责任，如提起民事诉讼等。四、实际操作建议公司层面：公司应建立健全的财务管理制度，确保代扣代缴个人所得税的准确性和及时性。同时，公司应加强对财务人员的培训和管理，提高其法律意识和业务水平，避免因疏忽或故意而导致的违法行为。员工层面：员工应了解自己的权益和救济途径，定期核对工资条上的个税扣除情况。如果发现公司未履行代扣代缴义务，应及时向税务机关举报或投诉，并保留好相关证据以便后续维权。总结来说，公司不给员工纳税是违反法律法规的行为，责任完全在公司。公司应严格遵守税收法律法规，确保代扣代缴个人所得税的准确性和及时性。同时，员工也应了解自己的权益和救济途径，以便在必要时维护自己的合法权益。如果你在这方面有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。

公司不给员工交税属于偷税行为，且不合法。以下从多个角度为你详细分析：一、法律定性根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条的规定，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。公司作为扣缴义务人，如果不为员工代扣代缴个人所得税，实际上就构成了“不列、少列收入”或“不缴应纳税款”的情形，因此属于偷税行为。二、法律责任行政责任：对于偷税行为，税务机关将追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。这意味着公司不仅需要补缴税款，还需要支付额外的滞纳金和罚款。刑事责任：如果偷税行为构成犯罪，即偷税数额较大或者有其他严重情节的，根据《中华人民共和国刑法》第二百零一条的规定，公司及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员将面临有期徒刑、拘役和罚金的刑事处罚。三、实际操作与影响税务稽查：税务机关会定期对企业的纳税情况进行稽查。如果发现公司存在偷税行为，将依法进行处罚，并可能将公司的纳税信用等级降低，影响公司的声誉和未来的经营。员工权益：公司不给员工交税，实际上也损害了员工的合法权益。员工有权要求公司为其代扣代缴个人所得税，并有权向税务机关举报公司的偷税行为。社会影响：偷税行为不仅违反了法律法规，也破坏了公平竞争的市场环境。如果公司存在偷税行为，可能会引发社会舆论的谴责，对公司的品牌形象和长期发展造成不利影响。四、建议与措施合规经营：公司应严格遵守税收法律法规，按时足额为员工代扣代缴个人所得税，确保公司的纳税行为合法合规。加强内部管理：公司应建立健全的财务管理制度，加强对财务人员的培训和管理，确保公司的财务和税务工作规范有序。积极应对税务稽查：如果公司面临税务稽查，应积极配合税务机关的工作，如实提供相关资料和情况说明，争取从轻或减轻处罚。如果你发现公司存在不给员工交税的情况，或者有任何关于金融保险、劳动工伤方面的法律问题，都可以直接向我咨询。我会根据你的具体情况，为你提供专业、全面的法律建议。

关于“单位未给员工申报个税，个人是否承担责任”的问题，这主要涉及到税收法律法规的相关规定以及责任划分。以下是对此问题的详细解答：一、责任主体明确公司责任：根据《中华人民共和国个人所得税法》及相关税收法规，支付所得的单位或个人为扣缴义务人，即公司在向员工支付工资时，有责任代扣代缴个人所得税。公司若未履行代扣代缴义务，将面临税务机关的追责，包括责令限期缴纳、加收滞纳金、罚款等法律后果。个人责任：在正常情况下，员工作为纳税人，其个人所得税应由公司代扣代缴。但若公司未履行此义务，且员工在知情后未主动向税务机关申报并缴纳个人所得税，则员工也需承担一定的责任。这包括可能需要自行补缴税款、缴纳滞纳金以及面临罚款等。二、法律后果与风险对公司：税务机关将责令公司限期缴纳未代扣代缴的个人所得税，并从滞纳税款之日起按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。逾期仍未缴纳的，税务机关有权采取强制执行措施，如冻结银行账户、查封财产等。公司还可能被处以高额罚款，罚款金额可高达不缴或者少缴税款的百分之五十以上五倍以下。此外，公司未履行代扣代缴义务还可能影响其信誉和声誉，损害公司的商业形象。对员工：若员工因公司未代扣代缴而未能及时缴纳个人所得税，将需要自行承担补缴税款、缴纳滞纳金以及可能面临的罚款等责任。这不仅会增加员工的经济负担，还可能影响员工的个人信用记录。三、建议与措施对公司：公司应严格遵守税收法律法规，确保代扣代缴个人所得税的准确性和及时性。建立健全内部税务管理制度，确保税务工作的规范性和合规性。定期对员工进行税务知识培训，提高员工的税务意识和合规意识。对员工：员工应了解自己的纳税义务和权益，关注公司是否按时履行代扣代缴义务。若发现公司未履行代扣代缴义务，应及时向税务机关举报或投诉，以维护自己的合法权益。同时，员工也应主动了解税收政策法规，确保自己的税务行为合规。综上所述，单位未给员工申报个税时，虽然主要责任在公司，但员工在知情后也需主动履行自己的纳税义务，以避免不必要的法律风险和经济损失。

公司不缴纳员工的个人所得税，在大多数情况下是不合法的，除非员工的收入未达到纳税标准或存在特殊应税情况且员工已自行申报纳税。以下是对这一问题的详细分析：一、公司作为扣缴义务人的基本职责根据《中华人民共和国个人所得税法》及相关法律法规，公司是员工个人所得税的扣缴义务人。在向员工支付工资、薪金等各项所得时，公司有义务按照规定预扣预缴或代扣代缴个人所得税，并按时向税务机关进行申报和缴纳。这是公司必须履行的法定职责，旨在确保国家税收的及时、足额入库。二、不合法情况及其法律后果未履行代扣代缴义务：如果公司未按照规定履行代扣代缴义务，即构成违法行为。税务机关将依据《中华人民共和国税收征收管理法》对公司进行处罚，包括追缴税款、加收滞纳金，并对公司处应扣未扣、应收未收税款百分之五十以上三倍以下的罚款。举例：假设某公司每月向员工支付工资8000元，但未按规定代扣代缴个人所得税，则该公司的行为违反了相关法律规定，将面临税务机关的处罚。对员工的影响：公司未代扣代缴个人所得税，可能导致员工在年度汇算清缴时面临补缴税款及滞纳金的风险。长期来看，这可能影响员工的信用记录和未来的税收优惠申请。三、合法免缴情况员工收入未达到纳税标准：如果员工的收入未达到个人所得税的纳税标准（如目前我国个人所得税综合所得的基本减除费用标准是每月5000元），则公司无需为员工代扣代缴个人所得税。举例：某公司员工每月工资收入为4500元，未达到纳税标准，因此该公司无需为该员工代扣代缴个人所得税。员工已自行申报纳税：对于一些特殊的应税所得情况（如员工取得的偶然所得），即使公司未代扣代缴，只要员工按照规定自行向税务机关办理纳税申报并缴纳了个人所得税，从最终纳税结果上看，不会导致国家税收流失。但公司仍存在未履行代扣代缴义务的程序性违规，可能会面临一定的税务风险和潜在的处罚。四、建议与措施公司应加强财务管理和税务合规意识：确保税务处理的准确性和合法性，避免因未履行代扣代缴义务而面临的法律风险和处罚。定期对财务人员进行税务培训，提高其对税法规定的理解和应用能力。员工应关注自己的个人所得税缴纳情况：定期查看自己的个人所得税申报和缴纳记录，确保公司已正确履行代扣代缴义务。如发现公司未履行代扣代缴义务，应及时与公司沟通或向税务机关举报。遇到复杂法律问题时的处理：如果在公司税务处理过程中遇到任何复杂的法律问题或需要进一步的法律帮助，可以直接向我咨询。我将根据具体情况提供专业的法律建议和解决方案。综上所述，公司作为扣缴义务人，应当严格遵守税法规定，履行代扣代缴个人所得税的义务。同时，员工也应当关注自己的个人所得税缴纳情况，确保自己的权益得到保障。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。