当您在消费过程中遇到商家威胁不开发票的情况，您可以采取以下措施来维护自己的合法权益：

首先，明确商家开具发票的义务。根据《中华人民共和国发票管理办法》的相关规定，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，在对外发生经营业务收取款项时，应当向付款方开具发票。这是商家的法定义务，无论消费金额大小，商家都应依法开具发票。

如果商家拒绝开具发票，您可以按照以下步骤处理：

1. 与商家沟通：

   • 尝试与商家再次沟通，明确表达您需要发票的诉求，并告知商家开具发票是其法定义务。
   • 如果商家仍然拒绝，您可以要求商家提供拒绝开具发票的明确理由，并记录下相关信息，如沟通时间、地点、商家名称及拒绝理由等。

2. 向税务部门举报：

   • 如果商家坚持不开发票，您可以向当地税务部门举报。您可以通过拨打纳税服务热线12366进行举报，或者按照税务部门提供的举报渠道（如信函、互联网、电话等）进行举报。
   • 在举报时，请提供尽可能详细的信息，包括付款凭证、商家名称、地址、不开发票的时间等，以便税务部门能够迅速核实并处理。

3. 法律后果：

   • 商家拒绝开具发票是违法行为，税务部门有权根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关规定对商家进行处罚，包括责令改正、处以罚款等。
   • 如果商家的行为构成偷税漏税等更严重的违法行为，还可能面临更严厉的法律制裁。

4. 维护自身权益：

   • 作为消费者，您有权要求商家提供合法的发票作为消费凭证。如果商家拒绝开具发票导致您无法报销或造成其他损失，您可以依法向商家索赔。
   • 同时，也建议您在日常消费中主动索取发票，以维护自身的合法权益和税收秩序。

总之，面对商家威胁不开发票的情况，您应坚决维护自己的合法权益，通过合法途径向税务部门举报商家的违法行为，并寻求相应的法律救济。