公司高管私自设立员工奖罚制度是否违法，需分情况讨论：

1. 若奖罚制度未经公司合法程序制定并公布：

   • 违法性分析：根据《中华人民共和国劳动合同法》第四条的规定，用人单位在制定、修改或者决定有关劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利、职工培训、劳动纪律以及劳动定额管理等直接涉及劳动者切身利益的规章制度或者重大事项时，应当经职工代表大会或者全体职工讨论，提出方案和意见，与工会或者职工代表平等协商确定。若公司高管私自设立的奖罚制度未经上述合法程序，则该制度可能因程序违法而无效。
   • 法律后果：劳动者有权拒绝执行该制度，且若因执行该制度导致劳动者权益受损，劳动者可依法向劳动争议调解仲裁机构申请仲裁或向人民法院提起诉讼，要求公司承担相应的法律责任。

2. 若奖罚制度内容违法或侵犯劳动者权益：

   • 违法性分析：即使奖罚制度经过了合法程序制定并公布，但如果其内容违反了法律法规的强制性规定，如罚款金额过高、处罚措施过于严厉等，或者侵犯了劳动者的合法权益，如性别歧视、年龄歧视等，则该制度同样可能因内容违法而无效。
   • 法律后果：劳动者有权向劳动监察部门投诉，要求公司改正违法行为。若公司拒不改正，劳动者可依法向劳动争议调解仲裁机构申请仲裁或向人民法院提起诉讼，要求公司承担相应的法律责任，并可能获得相应的赔偿。

3. 若奖罚制度经过合法程序制定并公布，且内容合法：

   • 合法性分析：在这种情况下，公司高管私自设立的奖罚制度（实际上应视为公司行为，因为高管是代表公司行使管理权）是合法的，对劳动者具有约束力。但需要注意的是，即使制度合法，公司在执行时也应遵循公平、公正、公开的原则，避免滥用权力或侵犯劳动者权益。
   • 建议：尽管制度合法，但公司仍应建立健全的监督机制，确保奖罚制度的公正执行。同时，公司也应定期对奖罚制度进行评估和调整，以适应公司发展和市场变化的需要。

额外提醒：

• 作为公司高管，在设立或修改奖罚制度时，应严格遵守法律法规和公司章程的规定，确保制度的合法性和合理性。
• 作为劳动者，在面对公司高管私自设立的奖罚制度时，应首先了解该制度是否经过了合法程序制定并公布，以及内容是否合法。若存在疑问或争议，应及时向公司人力资源部门或劳动监察部门咨询或投诉。

总结：公司高管私自设立员工奖罚制度是否违法，取决于该制度是否经过了合法程序制定并公布，以及内容是否合法。若制度违法或侵犯劳动者权益，劳动者有权拒绝执行并依法维权。若您在此方面遇到具体问题或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。