是的，当市场监管局调查后认定违法事实不成立时，应当依法作出不予处罚决定书。这一处理方式主要基于以下法律原则和规定：

1. 严格依法办事原则：

   • 无论是哪个行政机关，在处理违法案件时，都必须严格遵守法律法规，确保程序的合法性和公正性。市场监管局作为行政执法机关，同样需要遵循这一原则。

2. 《中华人民共和国行政处罚法》的相关规定：

   • 根据《中华人民共和国行政处罚法》的规定，行政机关在调查终结后，若违法事实不能成立，应作出不予行政处罚的决定。这一规定直接适用于市场监管局的执法实践。
   • 操作示例：假设市场监管局初步怀疑某商家销售假冒伪劣商品，并进行了立案调查。但在深入调查后，发现商品有正规授权和合格证明，违法事实不成立。此时，市场监管局应当依法作出不予行政处罚的决定，并告知当事人。

3. 保障当事人权益的原则：

   • 在作出任何决定之前，行政机关必须进行充分、全面、客观的调查取证工作，以确保决定的准确性和合理性。同时，应充分保障当事人的合法权益，如知情权、申辩权等。
   • 在市场监管局的执法过程中，如果违法事实不成立，作出不予处罚决定书也是保障当事人权益的重要体现。它避免了当事人因不实指控而遭受不必要的损失和困扰。

4. 行政执法的实践要求：

   • 在行政执法实践中，如果行政执法初期仅初步怀疑存在违法行为而立案，但后续调查显示违法事实不成立，行政机关应撤销立案。对于市场监管局而言，如果调查后认定违法事实不成立，除了作出不予处罚决定书外，还可以根据具体情况选择撤销立案等处理方式。

可能产生的法律后果与注意事项：

• 法律后果：如果市场监管局在违法事实不成立的情况下未作出不予处罚决定书，而是继续对当事人进行处罚或采取其他不利措施，这可能构成违法行政，当事人有权依法申请行政复议或提起行政诉讼来维护自己的合法权益。
• 注意事项：市场监管局在作出不予处罚决定书时，应确保决定的准确性和合理性。这要求市场监管局在调查过程中必须充分、全面、客观地收集证据，避免因证据不足或调查不彻底而导致错误决定。同时，市场监管局还应及时告知当事人不予处罚的决定和理由，保障当事人的知情权。

综上所述，当市场监管局调查后认定违法事实不成立时，应当依法作出不予处罚决定书。这是遵循法律原则、保障当事人权益和确保行政执法合法性的必然要求。如果您在市场监管或行政处罚方面有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。