民间借贷中的“利滚利”（即复利）在双方同意的情况下，并非绝对有效，其有效性取决于利率是否超过法律规定的上限。以下是对此问题的详细分析：
一、合法的“利滚利”情形
利率标准：
- 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正），借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，那么该利息可以计入后期借款本金。
- 举例说明：假设甲向乙借款10万元，约定年利率为15%（且未超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍）。一年后，利息为1.5万元，双方可将这1.5万元利息计入本金，重新出具借条。只要后续整个借款期间的本息和不超过以最初10万元本金按法定利率四倍计算的利息之和，这种“利滚利”就是合法的。
本息和限制：
- 借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不得超过以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和。若超过，则超出部分不受法律保护。
二、不合法的“利滚利”情形
前期利率超标：
- 如果前期借款利率超过了合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍，那么超出部分的利息不能计入后期借款本金计算复利。
- 举例说明：若一年期贷款市场报价利率为3.65%，四倍即为14.6%，若约定前期年利率为20%，则超出14.6%的部分利息不能计入后期本金。
本息和超标：
- 即使前期利率未超标，但如果最终计算出的借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和超过了以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和，对于超出部分，法院将不予支持。
三、法律后果与建议
- 法律后果：对于不合法的“利滚利”，法院将不予支持出借人的相关主张，借款人无需支付超出法定范围的利息。
- 建议：
- 在进行民间借贷时，双方应明确约定利率，并确保其不超过法律规定的范围。
- 出借人和借款人都应了解“利滚利”的合法性边界，以避免不必要的法律纠纷。
- 对于出借人而言，合理设定利率可以保障其合法权益；对于借款人而言，了解利率上限可以避免陷入高利贷的陷阱。
总之，民间借贷中的“利滚利”并非一概而论地合法或非法，而是取决于具体的利率水平和本息和是否符合法律规定。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。