结论：信用卡逾期3年后需要偿还78000元是否合理，需结合逾期利息、罚息、违约金等费用的计算方式及合同约定来判断。若这些费用在合理范围内且符合法律规定，则78000元可能是合理的；反之，则可能不合理。

一、信用卡逾期费用的构成

信用卡逾期后，银行通常会收取逾期利息、罚息以及可能的违约金。这些费用的具体计算方式会在信用卡合同中明确约定。

1. 逾期利息：通常按照逾期金额和一定的日利率来计算，日利率可能因银行而异，但一般会在合同中明确。
2. 罚息：部分银行在信用卡逾期后，除了收取逾期利息外，还会收取罚息，罚息的计算方式也可能因银行而异。
3. 违约金：如果信用卡合同中有约定，银行在信用卡逾期后还可能收取违约金。

二、逾期费用的合理性判断

要判断逾期3年后需要偿还78000元是否合理，我们需要考虑以下几个方面：

1. 合同约定：首先，要查看信用卡合同中关于逾期利息、罚息和违约金的约定。如果合同中有明确约定，并且这些约定没有违反法律法规的强制性规定，那么银行按照合同约定收取费用是合理的。
2. 费用计算：其次，要根据合同约定的计算方式，计算逾期3年后的总费用。这包括逾期利息、罚息和违约金等。如果计算出的总费用与78000元相近或相等，那么78000元可能是合理的。
3. 法律法规：最后，要查看相关法律法规对信用卡逾期费用的限制。如果银行收取的费用超过了法律法规规定的上限，那么这部分费用是不合理的。

三、具体计算与法律分析

假设信用卡合同中约定的逾期日利率为万分之五（这是一个常见的日利率），且没有罚息和违约金的约定，那么我们可以进行如下计算：

• 逾期金额：38000元
• 逾期天数：3年 × 365天/年 = 1095天
• 逾期利息：38000元 × 0.0005/天 × 1095天 = 20805元（此为简化计算，实际可能因银行计息方式不同而有所差异）

然而，这只是一个非常简化的计算，实际上银行可能会收取罚息和违约金，且日利率也可能有所不同。如果加上这些费用，3年后的总费用可能会远高于20805元。

从法律角度来看，只要银行收取的费用没有违反法律法规的强制性规定，且合同中有明确约定，那么这部分费用就是合理的。但如果银行收取的费用过高，甚至超过了法律法规规定的上限，那么持卡人可以通过法律途径来维护自己的权益。

四、建议与后续行动

1. 查看合同：建议您首先查看信用卡合同中关于逾期费用的约定，了解银行收取费用的具体方式和标准。
2. 与银行沟通：如果您认为银行收取的费用不合理，可以与银行进行沟通，尝试协商降低费用或制定还款计划。
3. 寻求法律帮助：如果与银行沟通无果，您可以考虑寻求法律帮助，通过法律途径来维护自己的权益。

举例：假设您与银行沟通后，银行同意减免部分费用，并制定了新的还款计划。那么您就可以按照新的还款计划来偿还信用卡欠款，避免进一步的法律纠纷。

总之，信用卡逾期3年后需要偿还78000元是否合理，需结合合同约定、费用计算和法律法规来判断。如果您对此有疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。