核心结论：若员工被鉴定为工伤10级但未入工伤保险，雇主投保的雇主责任险的赔偿需依据保险合同条款确定，一般包括医疗费、伤残赔偿金等，但具体赔偿项目、标准及流程需结合合同约定和实际情况处理。以下是具体分析：
一、雇主责任险的赔偿基础：保险合同约定
雇主责任险的赔偿范围、标准、限额等均以保险合同条款为准。即使员工未参加工伤保险，雇主责任险的赔偿仍需遵循合同约定。因此，第一步是仔细查阅保险合同，重点关注以下内容：
- 保险责任范围：明确合同是否覆盖工伤10级对应的伤残等级，以及具体赔偿项目（如医疗费、误工费、伤残赔偿金、护理费等）。
- 赔偿标准：合同可能约定伤残赔偿金按比例计算（如10级伤残对应一定比例的保额），或直接规定固定金额。
- 免责条款：注意合同是否排除某些情形（如员工故意行为、醉酒等）的赔偿。
- 理赔流程：了解报案时限、所需材料（如工伤认定书、医疗证明、伤残等级鉴定等）及申请方式。
二、工伤10级未入工伤保险的特殊处理
若员工未参加工伤保险，雇主需自行承担工伤保险待遇责任，但雇主责任险可部分转移风险。具体操作中需注意：
- 工伤认定与伤残鉴定：即使未入保险，仍需按《工伤保险条例》申请工伤认定和劳动能力鉴定（10级伤残），这是雇主责任险理赔的重要依据。
- 赔偿项目对比：将工伤保险待遇项目（如一次性伤残补助金、医疗费、停工留薪期工资等）与雇主责任险赔偿项目对比，确保不遗漏可主张的权益。
- 雇主先行垫付与保险追偿：若保险赔偿不足，雇主可能需补足差额；若保险赔偿后发现新费用（如后续治疗费），可依据合同申请补充理赔。
三、实务中的关键步骤与注意事项
- 及时报案与准备材料：
- 发生工伤后，立即向保险公司报案，并保留报案回执。
- 收集医疗记录、费用清单、工伤认定书、伤残鉴定报告等材料。
- 与保险公司沟通：
- 明确理赔所需材料清单，避免因材料不全延误。
- 若对赔偿金额有异议，可要求保险公司出具计算依据，并协商调整。
- 法律风险防范：
- 若保险公司拒赔或赔偿不足，可依据《保险法》及合同条款主张权利。
- 避免因未及时申请工伤认定或超过保险报案时限导致权益受损。
四、示例说明
假设保险合同约定：10级伤残赔偿金为保额的10%，医疗费限额5万元，误工费按实际工资计算。若员工月工资6000元，医疗费花费3万元，则：
- 伤残赔偿金：若保额为50万元，则赔偿5万元（50万×10%）。
- 医疗费：赔偿3万元（未超限额）。
- 误工费：按停工留薪期（如3个月）计算，赔偿1.8万元（6000元×3）。
- 总赔偿：5万+3万+1.8万=9.8万元（具体以合同为准）。
建议：若对保险合同条款或理赔流程有疑问，可直接向我咨询，我会结合具体合同和案情为您详细分析。