可以报警，但需根据具体情况采取不同策略，且需权衡法律后果与经济风险。以下是具体分析：

1. 虚开发票本身已涉嫌违法，报警可能引发双向法律风险
   根据《刑法》第205条，虚开发票（包括为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开）可能构成虚开发票罪，情节严重者处2年以下有期徒刑、拘役或管制，并处罚金。若您主动报警，警方立案后可能同时调查您与对方的行为，您可能因参与虚开发票被追究刑事责任。
   建议：若决定报警，需提前评估自身行为是否构成违法，并准备证据证明您是“受害者”（如对方以虚开发票为手段诈骗），而非共同违法者。

2. 对方不返款可能涉及民事欺诈或刑事诈骗，需区分性质

   • 民事欺诈：若对方以虚开发票为手段，虚构事实（如“开发票后立即返款”）骗取您信任，但无非法占有目的（如实际计划返款但因经营问题无法履行），可能构成民事欺诈。您可通过民事诉讼要求返款，但需承担举证责任（如合同、聊天记录、转账记录等）。
     
   • 刑事诈骗：若对方从一开始就无返款意图，通过虚开发票骗取钱财，可能构成诈骗罪。此时报警是合理选择，警方立案后若查实对方犯罪，可追缴赃款返还您。
     建议：收集对方承诺返款的证据（如书面协议、录音、微信记录等），明确对方行为性质后再决定是否报警。

3. 报警前需权衡“追款”与“自保”的优先级
   若您虚开发票的行为情节轻微（如金额较小、未造成税款损失），且对方不返款金额较大，可优先考虑报警追款，同时主动向税务机关说明情况（如补缴税款、接受处罚），争取从轻处理。
   若您虚开发票行为情节严重（如金额巨大、造成国家税款重大损失），报警可能暴露自身违法问题，此时需谨慎评估风险，必要时可先咨询律师制定应对方案。

行动建议：

1. 立即停止所有虚开发票行为，避免风险扩大；
   
2. 整理所有与对方的交易记录、沟通证据，明确对方不返款的事实；
   
3. 咨询律师，评估自身行为法律后果及报警可行性；
   
4. 若决定报警，需如实陈述事实，避免隐瞒自身违法情节。
   

温馨提示：虚开发票是严重违法行为，即使因对方不返款“受害”，也可能因参与违法交易承担责任。未来交易中务必遵守税法规定，避免因小失大。如有进一步疑问，可直接向我咨询具体法律问题。