老师收学生的学费不上交，而是私自扣留作为个人使用（如您提到的“五险金”虽表述不准确，但核心意思是私自使用），这种行为是违法的，并且可能构成职务侵占罪。

首先，从道德和职业操守的角度来看，老师作为教育工作者，应当秉持诚信、公正的原则，为学生树立良好的榜样。私自扣留学费不仅违背了这一原则，也损害了学校的利益和学生的权益。

其次，从法律的角度来看，根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，构成职务侵占罪。在您提到的案例中，老师作为学校的工作人员，利用代收学费的职务便利，将学费私自截留并用于个人消费，不上交学校，这种行为完全符合职务侵占罪的构成要件。

具体来说，如果老师私自扣留的学费数额较大（如案例中的16万余元），就可能面临三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金的刑事处罚。如果数额巨大或者数额特别巨大，处罚将更为严厉。

因此，我强烈建议老师不要有任何私自扣留学费的想法或行为。如果老师在经济上遇到困难，应该通过合法途径寻求帮助，而不是采取违法手段来解决问题。同时，学校也应该加强对学费收取和管理的监督，确保学费能够及时、足额地上交，保障学校的正常运营和学生的合法权益。