民间借贷中抵顶房屋的协议并非必须采用特定形式，但为保障权益，建议采用书面形式并办理相关手续。以下从不同角度进行分析：

1. 法律对形式的要求：

   • 根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，民事法律行为可以采用书面形式、口头形式或者其他形式。对于民间借贷中抵顶房屋的协议，法律并未明确规定必须采用书面形式。然而，考虑到房屋作为不动产的价值较大，且涉及物权的变动，采用书面形式能够更清晰地记录双方的权利义务，减少纠纷的发生。

2. 书面形式的优势：

   • 书面协议可以详细记录借贷双方的基本信息、借款金额、利息、还款期限、抵顶房屋的具体信息（如地址、面积、产权状况等）、抵顶方式、违约责任等关键条款。
   • 在发生纠纷时，书面协议可以作为直接证据，有助于法院或仲裁机构快速查明事实，作出公正裁决。

3. 其他注意事项：

   • 除了签订书面协议外，双方还应确保抵顶房屋的产权清晰，无争议。如果房屋存在抵押、查封等限制权利的情况，应提前解除或妥善处理，以免影响协议的履行。
   • 根据《中华人民共和国民法典》的规定，不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力。因此，在抵顶房屋协议签订后，双方应及时办理房屋过户登记手续，以确保物权变动的法律效力。

4. 口头协议的风险：

   • 如果双方选择口头协议，虽然法律并不禁止，但一旦发生纠纷，口头协议的内容往往难以证明，可能导致双方权益受损。

总结来说，虽然民间借贷中抵顶房屋的协议并非必须采用书面形式，但考虑到房屋的价值和物权变动的复杂性，建议双方签订书面协议，并办理相关手续，以确保协议的合法性和有效性。如果你有进一步的法律问题或需要具体的法律建议，可以直接向我咨询。