对方以贷款未结清为由拒绝开具发票的行为是违法的。以下从多个角度为你详细分析：

1. 从发票管理法规角度
   根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条规定，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票。公寓作为商品，开发商或销售方在收到购房款（无论全款还是贷款）后，都有义务开具发票。贷款未结清并不构成免除开具发票义务的法定理由。

2. 从合同履行角度
   购房合同中通常会明确约定付款方式和发票开具条款。即使合同未明确约定，根据《民法典》第五百九十九条，出卖人应当按照约定或者交易习惯向买受人交付提取标的物单证以外的有关单证和资料，发票属于法定必须交付的单证之一。因此，无论贷款是否结清，销售方都应履行开具发票的合同附随义务。

3. 从税务合规角度
   开发商或销售方拒绝开具发票可能涉及偷逃税款。根据《税收征收管理法》第六十三条，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。拒绝开具发票可能导致销售方隐瞒收入，面临税务处罚。

4. 你的权利与救济途径

• 协商解决：可先与销售方沟通，明确要求其开具发票，并说明法律依据。
  
• 投诉举报：若协商无果，可向当地税务机关举报（拨打12366纳税服务热线），税务机关将依法责令销售方开具发票，并可能对其处罚。
  
• 法律诉讼：若因未开具发票导致你无法办理房产证、抵扣税款等损失，可向法院起诉，要求销售方承担违约责任或赔偿损失。

建议：保留购房合同、付款凭证（如贷款合同、银行转账记录）等证据，以便在维权时使用。如有进一步疑问，可直接向我咨询。