在在个体户上拿货没有发票又在外面拿税点买票这个合法吗-张梓陆律师

在在个体户上拿货没有发票又在外面拿税点买票这个合法吗-张梓陆律师｜法行宝

2026-04-12 经济纠纷

您好，针对您提出的问题，即在个体户上拿货没有发票又在外面拿税点买票是否合法，我可以明确地告诉您，这种行为是不合法的。

首先，从税务合规的角度来看，依法纳税是每个公民和企业的基本义务。无论是企业还是个体户，在经营活动中产生的应税行为并取得收入，无论是否开具发票，都负有依法纳税申报的义务。隐匿未开票收入进行虚假申报，或者通过非法手段获取发票以逃避纳税，都属于偷税行为，这是严重违反税收法律法规的。

其次，从实际操作的角度来看，购买非法发票（即所谓的“拿税点买票”）存在极大的风险。这些发票往往没有真实的交易背景，是伪造或虚开的，一旦被税务部门查实，不仅会导致补税、罚款等经济后果，还可能面临刑事责任追究。同时，这种行为也会损害您的商业信誉，影响您与合作伙伴的关系，甚至可能导致您的业务受到严重影响。

此外，我还想提醒您，税务部门正在不断加强税收监管，运用税收大数据等现代技术手段，对税收违法犯罪行为进行精准打击。任何试图利用监管漏洞偷逃税款的行为，最终都将付出更高的违法成本。

因此，我建议您在经营活动中，一定要严格遵守税收法律法规，如实申报应税收入，规范财务管理。如果您在拿货时没有获得发票，应该与供应商协商解决，确保交易的合法性和合规性。同时，您也可以积极了解税务政策，合理利用税收优惠政策，降低税负，提高经营效益。

总之，依法纳税是每个经营主体的责任和义务，也是保障您自身合法权益和长远发展的重要前提。希望您能够树立正确的纳税观念，积极践行依法纳税义务，共同为构建法治公平的税收营商环境贡献力量。

个体户进货不要发票拿返点的行为不合法。以下是对此问题的详细分析：一. 法律依据发票的重要性：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十一条以及《中华人民共和国发票管理办法》第十九条，单位和个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。发票是记录经营活动的重要凭证，是证明交易的真实性和合法性的关键证据。返点的性质：个人收取供应商返点可能构成非国家工作人员受贿罪。根据《中华人民共和国刑法》第一百六十三条，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。在此情况下，返点可能被视为非法收受的财物。二. 法律分析个体户进货应取得发票：个体户在进货时，应当要求供应商提供发票。发票不仅是税务申报的必需材料，也是保障个体户自身权益的重要手段。如果个体户进货时没有取得发票，可能会面临税务风险，如被税务机关追缴税款、加收滞纳金等。同时，在发生纠纷时，缺乏发票作为证据，个体户的权益可能无法得到充分保障。收取返点的违法性：个体户作为经营者，如果利用职务之便，非法收受供应商的返点，不仅违反了公司的财务规定，还可能触犯刑法中关于受贿的规定。这种行为损害了公司的利益，破坏了公平竞争的市场环境，应受到法律的制裁。三. 实际案例与风险提示案例：假设某个体户在进货时未要求供应商提供发票，并从供应商处收取了返点。后来，该个体户因税务问题被税务机关调查，发现其进货成本无法准确核算，且存在非法收受返点的行为。最终，该个体户不仅被要求补缴税款和滞纳金，还可能面临刑事责任。风险提示：个体户在经营过程中应严格遵守法律法规，确保进货时取得合法有效的发票，并拒绝任何形式的非法返点。否则，一旦被发现存在违法行为，将可能面临严重的法律后果。四. 建议合规经营：个体户应树立合规经营的意识，确保在进货时取得发票，并妥善保存以备后续使用。拒绝贿赂：个体户应坚决拒绝供应商的返点或其他形式的贿赂，保持职业操守和道德准则。咨询专业人士：如有任何疑问或不确定的地方，个体户应及时咨询专业税务人员或律师，以确保经营活动的合法性和合规性。我的观点：个体户进货不要发票拿返点的行为不仅违反了税法规定，还可能构成犯罪。因此，我强烈建议个体户在经营过程中务必遵守法律法规，确保进货时取得发票，并拒绝任何形式的非法返点。如有进一步需要，您可以继续咨询我。

公司发货没有税票属于违法行为，需根据具体情况承担相应法律责任并采取补救措施。以下从法律定性、法律责任、处理方式三个角度展开说明：一、法律定性：发货未开具税票违反《发票管理办法》及税法规定根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条，销售商品、提供服务或从事其他经营活动的单位/个人，对外发生经营业务收取款项时，收款方应向付款方开具发票。公司发货未开具税票的行为，直接违反该强制性规定，属于典型的“应开未开”发票违法行为。二、法律责任：需承担行政处罚，情节严重可能涉及刑事犯罪行政处罚：根据《发票管理办法》第三十五条，未按规定开具发票的，由税务机关责令改正，可处1万元以下罚款；若存在偷逃税款行为（如未申报收入），税务机关将追缴税款、加收滞纳金，并处不缴或少缴税款50%至5倍罚款。刑事风险：若公司通过不开发票隐匿收入，且偷逃税款数额较大（如连续12个月累计偷逃税款10万元以上），可能构成《刑法》第二百零一条的逃税罪，需承担刑事责任。三、处理方式：分情况补救，降低法律风险若尚未被税务机关查处：立即补开发票：联系客户补开对应发票，确保交易合法合规；主动申报纳税：若未申报收入，需向税务机关补缴税款及滞纳金，避免被认定为“偷税”；完善内部流程：建立发票开具制度，明确业务、财务部门责任，避免再次出现类似问题。若已被税务机关查处：配合调查：如实提供交易合同、物流单据等证据，证明交易真实性；争取从轻处罚：若首次违法且情节轻微，可依据《行政处罚法》第三十二条申请减轻处罚（如罚款金额降低）；补缴税款及罚款：按税务机关要求完成补缴，避免案件升级为刑事案件。温馨提示：企业日常经营中，发票管理是税务合规的核心环节。若您遇到类似问题或需进一步了解税务合规要点，可直接向我咨询，我将结合具体场景为您提供详细解决方案。

您好，针对您提出的“个体工商户没有做税务登记是否合法以及该怎么办”的问题，我可以明确地告诉您，个体工商户没有做税务登记是不合法的。根据《税务登记管理办法》以及《税收征收管理法》的相关规定，纳税人必须按照规定的期限申报办理税务登记，这是法律规定的义务。如果未按照规定期限办理开业税务登记、变更税务登记或注销登记，税务机关会发出责令限期改正通知书。若逾期不改正，税务机关有权核定其应纳税额，并责令缴纳。对于不缴纳税款的，税务机关可以采取扣押商品、货物等措施，甚至依法拍卖或变卖所扣押的商品、货物以抵缴税款。此外，如果个体工商户未按照规定办理税务登记，还可能面临罚款的处罚。具体来说，根据《税收征收管理法》第六十条的规定，未按照规定的期限申报办理税务登记的，税务机关可以处二千元以下的罚款；情节严重的，处二千元以上一万元以下的罚款。如果逾期不改正，经税务机关提请，工商行政管理机关还可能吊销其营业执照。那么，如果个体工商户没有做税务登记，应该怎么办呢？立即补办税务登记：您应该尽快前往当地税务局或通过电子税务局等线上渠道，按照规定的流程和要求补办税务登记。在补办过程中，您可能需要提供相关的证件和资料，如营业执照、身份证等。了解并遵守税收法规：在补办税务登记的同时，您也应该了解并遵守相关的税收法规，确保自己的经营活动合法合规。这包括按时申报纳税、设置并保管好账簿和记账凭证等。咨询专业税务人员：如果您对税务登记或税收法规有任何疑问或不确定的地方，建议咨询专业的税务人员或机构。他们可以提供更详细、更专业的解答和指导，帮助您更好地理解和遵守税收法规。总之，个体工商户没有做税务登记是不合法的，并且可能面临严重的法律后果。因此，我建议您尽快补办税务登记，并了解并遵守相关的税收法规，以确保自己的经营活动合法合规。如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时咨询我或当地的税务机关。

针对您提出的“公司给个人的返点没有发票合法吗”这一问题，我们需要从多个角度进行详细分析。首先，我们要明确返点的性质。如果返点是因为个人作为购买者，在购买商品或服务后获得的，且该个人并未提供任何销售服务或推广活动，那么这种情况下，个人是没有开具发票的义务的。因为购买者本身并非销售方，无需提供发票。然而，如果返点是因为个人帮忙进行了销售推广或业务介绍，并按照达成的交易额给予一定比例的返利，这种返利实际上就是佣金或提成。在这种情况下，如果该个人与发放单位没有劳动或雇佣关系，而是独立提供的服务，那么根据税法规定，这属于增值税应税范围。特别是当佣金或提成金额超过一定标准（如500元）时，企业就需要取得个人代开的发票作为税前扣除凭证。这是为了确保税收的合法性和合规性，避免偷税漏税行为。另外，如果返利对象是本企业的员工，那么这种返利实际上就是销售业务的提成，属于工资薪金的组成部分。在这种情况下，企业不需要发票作为税前扣除凭证，因为员工的工资薪金支出本身就可以在企业所得税前扣除。除了发票问题，我们还需要考虑个人所得税的问题。对于个人获得的返利，如果返利对象本身就是消费者（购买者），且符合一定条件（如累积消费达到一定额度并按消费积分反馈礼品），则可能不征收个人所得税。但如果返利对象不是消费者，且与发放单位没有劳动或雇佣关系，那么应按照“劳务报酬所得”扣缴个人所得税。如果返利对象是企业内部员工，则应并入当月的工资并按照“工资薪金所得”扣缴个人所得税。综上所述，公司给个人的返点是否需要发票，取决于返点的性质和返利对象的身份。如果返点是因为个人作为购买者获得的，且未提供销售服务，则无需发票；如果返点是因为个人提供了销售推广或业务介绍服务，且金额超过一定标准，则需要发票；如果返利对象是本企业员工，则无需发票但需考虑个人所得税问题。因此，建议您在处理公司给个人的返点时，先明确返点的性质和返利对象的身份，再根据相关税法规定进行合规处理。如有需要，可以咨询专业的税务顾问或会计师以获取更准确的指导。

针对您提出的“个体商户不开发票合法吗”这一问题，我将从多个角度为您详细分析并解答。首先，我们需要明确发票的性质与作用。发票是记录经营活动的重要凭证，它真实、准确地反映了交易情况，是税收管理的基础，也是国家监控经济活动、维护税收秩序的重要手段。因此，发票的开具对于个体商户和消费者双方，以及国家税收管理来说，都具有至关重要的意义。接下来，我们分情况讨论个体商户不开发票的合法性：未发生应税业务而不开发票：如果个体商户确实没有发生销售商品、提供服务等应税业务，那么无需开具发票。这种情况是合法的，不会产生任何不利后果。发生应税业务但未开具发票：如果个体商户已经发生了应税业务，但未开具发票，这可能构成违法行为。具体来说，如果个体商户在消费者未索要发票时不主动开具，并隐瞒收入不报税，根据《中华人民共和国税收征收管理法》，此行为构成偷税。税务机关将追缴税款、滞纳金，并处以罚款；情节严重者，还可能追究刑事责任。此外，即使个体商户没有主观偷税意图，但如果税务机关在纳税检查中发现应开未开发票或隐瞒收入，也可能面临补缴税款、加收滞纳金的处理。同时，不开发票等违法行为还会降低纳税信用等级，影响发票领用、银行贷款、招投标等方面。消费者索要发票但个体商户拒绝开具：如果消费者明确索要发票，但个体商户拒绝开具，这同样构成违法行为。根据《中华人民共和国发票管理办法》，应开未开发票或未按规定开具发票的，税务机关可责令改正，并处以罚款；有违法所得的，予以没收。消费者可向税务机关举报，一旦查实，个体商户将受到处罚。若因拒开发票导致消费者无法报销费用或其他损失，个体商户还需承担赔偿责任。总结与建议：个体商户在经营过程中，应严格遵守发票管理规定和相关法律法规。对于每笔应税业务，都应主动开具合法发票，以确保税务合规。这不仅是维护国家税收秩序和经济安全的要求，也是保障个体商户自身合法权益和信誉的重要体现。同时，我建议个体商户加强财务管理和税务筹划，提高税务合规水平。如有任何疑问或需要帮助，应及时咨询专业的税务机构或律师，以确保经营行为的合法合规性。通过合法合规的经营，个体商户可以更好地维护自身权益，促进长期稳定发展。

对于个体工商户购买东西没有发票的情况，做账报税需要特别注意。以下是一些建议来帮助您处理这种问题：一、做账方面记录交易详情：即使没有发票，也应详细记录购买物品的名称、数量、金额、购买日期以及供应商信息等。可以使用收据、订单确认、银行转账记录等作为交易的辅助证明。建立备查账簿：对于无发票的交易，建议单独建立一个备查账簿进行登记，以便日后查证和税务审计。合规性考虑：尽可能要求供应商提供发票，以确保交易的合规性和税务处理的准确性。如果供应商无法提供发票，应询问原因并考虑是否需要寻找其他合规的供应商。二、报税方面增值税申报：如果个体工商户为一般纳税人，且购买的物品属于增值税应税项目，那么在申报增值税时，应如实填写相关申报表。对于无发票的交易，应特别注意在申报表中正确反映，并可能需要附上相关说明或证明材料。所得税税前扣除：根据企业所得税法的规定，没有发票的费用一般不得在税前扣除。因此，对于无发票的交易，在计算所得税时可能需要进行纳税调整。税务风险：无发票交易可能增加税务风险，如被税务机关认定为偷税、漏税等违法行为。建议个体工商户在税务处理上保持谨慎，遵守相关法律法规，确保税务合规。三、其他建议与供应商沟通：与供应商沟通，了解其无法提供发票的原因，并尝试寻求解决方案。如果可能，可以协商由供应商提供其他形式的合规证明文件，如收据加盖公章等。咨询专业人士：对于复杂的税务问题，建议咨询专业的税务顾问或会计师，以确保税务处理的准确性和合规性。综上所述，个体工商户在购买东西没有发票时，应详细记录交易详情、建立备查账簿、尽可能要求供应商提供发票，并在报税时特别注意相关税务处理。同时，应保持谨慎态度，遵守相关法律法规，确保税务合规。

针对个体户没有成本票如何合理抵扣个人所得税的问题，以下是合法合规的操作方法及详细说明：利用个体工商户的税收优惠政策根据现行税法，个体工商户可享受多项税收优惠，例如：定期定额征收：若符合条件（如经营规模小、收入稳定），可申请税务机关核定应纳税额，无需逐笔核算成本。小微企业所得税优惠：年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳（实际税负5%）。区域性优惠：部分地区对特定行业（如科技、农业）提供税收减免，需结合当地政策申请。规范成本费用的核算与取证即使无法取得发票，也可通过以下方式证明成本真实性：替代性凭证：如收据、付款记录、合同、物流单据等，需形成完整证据链，证明业务真实性。内部凭证：自制工资表、材料领用单等，需符合税务机关对“合理性”的要求（如与经营规模匹配）。税务机关核定：若成本无法准确核算，可申请税务机关采用“成本加成法”或“核定征收率”确定应纳税所得额。调整经营模式以降低税负拆分业务：将部分业务（如采购、物流）独立为个体户或个人独资企业，利用核定征收政策降低整体税负。选择合适纳税人身份：若年销售额超过500万元，需登记为一般纳税人，但可抵扣进项税；若未超过，可保持小规模纳税人身份，享受3%征收率优惠（疫情期间可能更低）。利用专项附加扣除与社保扣除专项附加扣除：个体户经营者若同时缴纳个税，可申报子女教育、继续教育、大病医疗等专项附加扣除，减少应纳税所得额。社保扣除：为经营者本人缴纳的社保费用（如养老保险、医疗保险）可在税前扣除，降低税基。避免高风险操作禁止虚开发票：购买或虚开成本票属于违法行为，可能面临罚款、刑事责任。避免“白条入账”：无合法凭证的成本费用不得税前扣除，需严格遵守《税收征收管理法》及《企业所得税法》规定。操作建议：优先利用税收优惠政策与核定征收方式，降低对成本票的依赖。规范财务制度，保留完整业务证据，以备税务机关检查。定期咨询税务机关或专业人士，确保操作符合最新政策要求。如有具体业务场景或数据，可进一步向我咨询，我会结合实际情况提供个性化方案。

结论：购买货物时，若对方无法提供发票，买方直接扣对方税点并不合法，且可能引发一系列法律风险和税务问题。以下从多个角度进行详细分析：发票的法定性：根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关税收法律法规，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票。这是卖方的法定义务，也是买方进行财务核算和税务申报的重要依据。扣税点的非法性：买方在对方无法提供发票的情况下，直接扣减对方税点作为补偿或惩罚，这种做法缺乏法律依据。税点的扣减不是双方可以随意约定的，它涉及到税收的法定性和强制性。买方无权自行决定扣减税点，否则可能构成对卖方财产权的侵害，并可能引发税务部门的关注和处罚。税务风险：若买方扣减税点后未进行正确的税务处理，如未将扣减的税点作为收入进行申报纳税，则可能构成偷税行为，面临税务部门的罚款、滞纳金等处罚。同时，由于买方未取得合法有效的发票，其支付的款项可能无法在税前扣除，从而增加其税务负担。合同与法律风险：从合同角度来看，如果双方在合同中明确约定了发票的提供义务和违约责任，那么卖方无法提供发票时，买方应依据合同约定追究卖方的违约责任，而不是自行扣减税点。自行扣减税点可能破坏合同的平衡性和公平性，引发双方之间的纠纷和诉讼。建议做法：在购买货物时，买方应明确要求卖方提供合法有效的发票，并在合同中明确约定发票的提供义务和违约责任。如果卖方无法提供发票，买方应与卖方协商解决方案，如要求卖方承担因无法提供发票而产生的额外税费或损失等。如果协商无果，买方可以依据合同约定或相关法律法规追究卖方的违约责任，并通过法律途径维护自己的合法权益。

商家要求消费者自行承担开发票的税点是不合法的行为。以下是对此问题的详细解答：一、法律依据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条：销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，在对外发生经营业务收取款项时，收款方有义务向付款方开具发票。这意味着商家作为收款方，在交易完成后必须向消费者提供发票，这是其法定义务，不得推卸或转嫁。税收相关法规：商家在销售过程中应依法纳税，这部分税款已经包含在商品的售价中。商家不得要求消费者额外承担税点，因为这相当于将商家的纳税义务转嫁给了消费者，违反了税收法规的公平原则。二、法理分析合同关系：商家与消费者之间建立了商品买卖的合同关系，商家提供商品并收取价款，开具发票是合同履行的必要部分。商家要求消费者承担税点，实质上是违反了合同约定的义务，也违反了法律法规中关于公平交易和消费者权益保护的原则。消费者权益：发票是交易的有效凭证，也是消费者维护自身权益的重要依据。商家要求消费者承担税点，剥夺了消费者依法获得发票的权利，损害了消费者的合法权益。三、解决办法与建议沟通协商：消费者在遇到商家要求承担税点的情况时，首先应与商家进行沟通，明确指出开具发票是商家的法定义务，且不得额外收取费用。通过沟通，消费者可以了解商家的真实意图，并尝试达成共识。投诉举报：若沟通无果，消费者可以向当地税务部门或消费者协会进行投诉举报。税务部门会依法对商家的违法行为进行查处，消费者协会也会为消费者提供维权支持。保留证据：在处理这类问题时，消费者务必保留好与商家的沟通记录（如短信、聊天记录等）和交易凭证（如购物小票、订单截图等）。这些证据在投诉举报和诉讼过程中将起到关键作用，有助于消费者维护自己的合法权益。综上所述，商家要求消费者承担开发票的税点是不合法的行为。消费者有权拒绝并依法维护自己的合法权益。通过沟通协商、投诉举报以及保留证据等方式，消费者可以有效地应对这一问题并维护自身的合法权益。