核心结论：老年人购买意外险，子女能否受益继承需分情况讨论，具体如下：

1. 指定子女为受益人
   若老年人在购买意外险时，通过书面形式明确指定子女为保险合同的受益人（如保单“受益人”栏填写子女姓名及身份信息），则子女可直接作为受益人领取保险金。根据《保险法》第四十条，受益权优先于继承权，保险金不纳入遗产范围，无需参与遗产分配程序，子女可直接向保险公司主张权利。

2. 未指定受益人或受益人先于被保险人死亡

   • 若保单未指定受益人，或指定的受益人先于老年人死亡且未重新指定，保险金将作为老年人的遗产处理（《保险法》第四十二条）。
     
   • 此时子女作为法定第一顺序继承人（配偶、子女、父母），可与其他继承人共同继承保险金，需通过继承权公证或诉讼程序确认份额。

3. 特殊情形：保险金与债务的抵销
   若老年人生前负有债务，且保险金被纳入遗产范围（如未指定受益人），债权人可能主张以保险金清偿债务（《民法典》第一千一百六十一条）。子女实际继承的金额可能因债务抵销而减少。

实务建议：

• 老年人投保时应明确指定受益人，避免保险金成为遗产引发继承纠纷；
  
• 受益人指定需采用书面形式（如保单填写、遗嘱公证），口头约定无效；
  
• 若家庭关系复杂（如再婚、多子女），建议通过公证或律师见证完善受益人指定手续。
  

如有具体保单条款或家庭情况需进一步分析，可直接向我咨询。