结论：以借钱办理退休为名，实际将钱款用于个人消费且未办理退休，是否构成诈骗需结合具体情况判断，但存在构成诈骗罪的可能性。以下从不同角度进行分析：

一、诈骗罪的构成要件

诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取数额较大的公私财物的行为。其构成要件包括：

1. 主观方面：具有非法占有的目的。即行为人从一开始就意图占有他人的财物，而非暂时借用或使用。
2. 客观方面：实施了虚构事实或隐瞒真相的行为，使被害人产生错误认识，并基于这种错误认识处分了财物。
3. 数额要求：骗取的财物数额较大。根据相关司法解释，诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。

二、具体情境分析

1. 虚构事实或隐瞒真相：

   • 如果行为人以“能够办理退休”为名，向他人借款，但实际上并无办理退休的能力或渠道，且未将借款用于办理退休，而是用于个人消费，这可以视为虚构事实或隐瞒真相的行为。

2. 非法占有目的：

   • 关键在于行为人借款时的主观意图。如果行为人从一开始就打算将借款用于个人消费，而非办理退休，且没有归还的意图，那么可以认为其具有非法占有的目的。
   • 如果行为人原本打算办理退休，但因各种原因未能成功，且将借款用于了其他正当用途（如医疗、生活等），并表达了归还的意愿，则可能不构成非法占有。

3. 数额与后果：

   • 如果借款数额较大，且行为人未归还，给被害人造成了经济损失，那么这增加了构成诈骗罪的可能性。

三、法律建议

1. 收集证据：

   • 如果您认为自己可能遭遇了诈骗，应尽快收集相关证据，如借款合同、转账记录、聊天记录等，以证明行为人的虚构事实或隐瞒真相的行为，以及您的经济损失。

2. 报警处理：

   • 向当地公安机关报案，说明情况，并提供收集到的证据。公安机关将根据证据进行调查，并决定是否立案侦查。

3. 法律途径：

   • 如果公安机关不予立案，或者您对处理结果不满意，可以考虑通过民事诉讼途径追讨欠款，或者向检察院申请立案监督。

四、可能后果

1. 刑事责任：

   • 如果行为人被认定构成诈骗罪，将面临刑事处罚，包括有期徒刑、拘役、罚金等。

2. 民事责任：

   • 无论行为人是否构成犯罪，您都有权通过民事诉讼途径要求其归还借款及可能产生的利息、违约金等。

总结：以借钱办理退休为名，实际将钱款用于个人消费且未办理退休，是否构成诈骗需结合行为人的主观意图、客观行为及数额大小等因素综合判断。如果您认为自己可能遭遇了诈骗，建议尽快收集证据并报警处理。同时，您也可以考虑通过民事诉讼途径追讨欠款。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。