个人借款合同并不必然是实践合同，其性质取决于具体的贷款人和借款人身份。以下是对此问题的详细解答：

一、实践合同与诺成合同的区分

1. 实践合同（要物合同）：

   • 定义：指除当事人意思表示一致外，还需交付标的物或完成其他现实给付才能成立的合同。
   • 特点：合同的成立不仅需要双方达成合意，还需要实际交付标的物或完成其他现实给付。

2. 诺成合同：

   • 定义：指双方当事人意思表示一致即告合同成立的合同，无需以标的物的交付为合同的成立要件。
   • 特点：合同的成立仅依赖于双方当事人的合意，无需实际的交付行为。

二、个人借款合同的性质

1. 自然人之间的借款合同：

   • 性质：通常被视为实践合同。
   • 法律依据：根据《中华人民共和国民法典》第六百七十九条，自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时成立（生效）。
   • 详细解释：在自然人之间的借款中，仅有双方达成借款的合意是不够的，必须要有实际的借款交付行为，合同才能成立并生效。例如，甲和乙达成借款协议，约定甲借给乙1万元，但如果甲实际上并未把这1万元交给乙，那么这个借款合同就没有成立。

2. 金融机构作为贷款人的借款合同：

   • 性质：诺成合同。
   • 法律依据：同样依据《中华人民共和国民法典》的相关规定，以及金融机构借款合同的特性。
   • 详细解释：金融机构与借款人（无论是自然人、法人还是其他组织）之间的借款合同，通常在双方就借款金额、期限、利率等主要条款协商一致并签订书面合同后即成立并生效。合同签订后，金融机构有义务按照合同约定提供借款，借款人也有义务按时还款。例如，某企业与银行签订了一份借款合同，约定银行向企业提供100万元贷款，合同签订后，即使贷款尚未发放，合同也已成立并生效，银行需按约发放贷款。

三、实际应用中的指导意义

在处理借款合同纠纷时，应首先明确贷款人和借款人的身份，以确定合同的性质（实践合同或诺成合同）。这对于判断合同是否成立、何时成立以及双方的权利义务具有至关重要的意义。例如：

• 在自然人之间的借款合同纠纷中，若贷款人未实际交付借款，则合同未成立，借款人无还款义务。
• 在金融机构作为贷款人的借款合同纠纷中，即使贷款尚未发放，合同也可能已成立并生效，借款人仍需承担按时还款的义务。

综上所述，个人借款合同是否属于实践合同取决于具体的贷款人和借款人身份。在实际操作中，应根据具体案件事实和法律规定进行准确认定和处理。