针对您提出的“金融借款合同未到借款人账户，借款人是否可以抗辩不还钱”这一问题，我的分析如下：

1. 合同成立与生效：

   • 根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时成立并生效。这意味着，如果出借人未按照约定将借款支付至借款人账户，那么借款合同在实际上并未成立或生效。

2. 借款人的抗辩权：

   • 在此情况下，借款人完全有权以未收到借款为由进行抗辩。因为合同的核心要素之一是双方的实际履行，而出借人未履行其支付借款的义务，导致合同无法实际履行。
   • 借款人可以要求出借人承担因未履行合同义务而造成的损失，或者根据合同约定（如果有的话）要求出借人承担违约责任。

3. 法律后果：

   • 如果出借人坚持要求借款人还款，而借款人确实未收到借款，那么借款人可以通过法律途径进行维权，包括但不限于提起诉讼或申请仲裁，要求确认合同未成立或生效，并免除其还款义务。
   • 同时，出借人也可能因未履行合同义务而面临法律责任，如赔偿借款人因此遭受的损失。

4. 建议：

   • 对于借款人而言，如果确实未收到借款，应保留好相关证据（如合同、银行转账记录等），以便在需要时进行维权。
   • 如果出借人坚持要求还款，借款人应及时咨询专业律师，了解自己的权利和义务，并制定合适的维权策略。

综上所述，如果金融借款合同未到借款人账户，借款人完全有权以未收到借款为由进行抗辩，并免除其还款义务。如有任何法律问题或需要进一步的法律建议，请随时向我咨询。