结论：没签借款合同但直接转账并备注借款，这种行为在法律上是合法的，且转账备注“借款”可以作为证明双方存在借贷关系的重要证据。
分析说明：
法律效力的认定：
- 根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。虽然法律鼓励签订书面合同以明确双方权利义务，但并未规定未签订书面合同则借贷关系无效。
- 在实际操作中，即使没有签订正式的借款合同，只要双方存在真实的借贷意思表示，并且有相应的转账记录等证据支持，借贷关系仍然可以被认定。
转账备注的作用：
- 转账备注“借款”是一种明确的借贷意思表示，它表明了转账的性质和目的，即这笔款项是借款而非其他类型的交易。
- 在发生纠纷时，转账备注可以作为证明双方存在借贷关系的重要证据之一。结合转账记录、聊天记录等其他证据，可以形成完整的证据链，支持借贷关系的认定。
可能的风险与防范：
- 尽管转账备注“借款”具有一定的法律效力，但为了更好地保护自己的权益，建议双方在转账前或转账后补签一份书面借款合同，明确借款金额、利率、还款期限等关键条款。
- 如果无法补签书面合同，至少应保留好转账记录、聊天记录等证据，以便在发生纠纷时能够提供充分的证明。
后续行动建议：
- 如果您已经进行了这样的转账并备注了借款，但尚未签订书面合同，建议您尽快与对方沟通，补签一份书面借款合同或至少通过书面形式（如邮件、短信等）确认借贷关系的关键条款。
- 如果您担心未来可能发生纠纷，也可以考虑咨询专业律师，了解如何更好地保护自己的权益。
特殊场景提醒：
- 在某些特殊情况下，如转账备注不明确或存在其他争议点时，仅凭转账备注可能不足以完全证明借贷关系的存在。此时，需要结合其他证据进行综合判断。
- 如果对方否认借贷关系或拒绝还款，您可能需要通过法律途径来维护自己的权益。在这种情况下，建议您及时咨询专业律师，了解具体的诉讼流程和策略。
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