甲方不收已开出的工程结算发票，可能存在以下几种原因，需结合具体情况分析：

1. 发票信息存在错误或不完整
   若发票上的纳税人识别号、项目名称、金额、税率等关键信息与合同约定或实际结算情况不符（如大小写金额不一致、税率适用错误），甲方可能因财务合规要求拒绝接收。此时需核对合同、结算单与发票内容，及时作废重开或补充说明。

2. 甲方内部流程或审批未完成
   部分企业需经多部门（如财务、法务、项目部）联合审核结算资料后，方可接收发票并付款。若甲方内部流程滞后（如领导未签字、预算未批复），可能暂时拒收发票。建议与甲方对接人确认具体流程节点，推动审批进度。

3. 对结算金额或工程质量存在争议
   若甲方认为结算金额虚高（如存在重复计费、虚报工程量），或工程质量未达合同标准（如未通过验收、需整改），可能以拒收发票作为谈判筹码，要求重新核价或扣减款项。此时需结合合同条款，通过协商或第三方审计解决争议。

4. 甲方资金周转困难或付款意愿低
   若甲方因经营问题（如资金链紧张）或主观拖延付款，可能以“发票不合格”等理由拒收，实为拖延付款时间。此时需结合合同付款条款（如逾期付款违约金、付款期限），通过书面催告、律师函等方式主张权利，必要时提起诉讼或仲裁。

5. 发票形式不符合甲方要求
   部分甲方可能要求特定发票类型（如专票而非普票）、开票方式（如分批开票）或附加资料（如结算协议、验收单）。若未满足要求，甲方可能拒收。建议提前与甲方确认开票细节，避免因形式问题影响结算。

建议行动步骤：

1. 立即与甲方对接人沟通，明确拒收的具体原因（是信息错误、流程问题还是争议）；
   
2. 核对合同与发票内容，确保信息一致且符合甲方要求；
   
3. 保留书面证据（如拒收通知、沟通记录），为后续维权做准备；
   
4. 若存在争议或拖延，可委托律师发送催告函或直接启动法律程序。
   

如有进一步细节（如合同条款、拒收具体理由），可向我补充说明，以便更精准分析。