商家发货并不开发票是违法的行为。这一结论基于我国多部法律法规的明确规定，下面我将从法律依据、违法后果以及建议指导三个方面进行详细阐述。

一、法律依据

1. 《中华人民共和国发票管理办法》：该办法第十八条明确规定，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，在对外发生经营业务收取款项时，收款方必须向付款方开具发票。这是商家的法定义务，无论交易金额大小，无论消费者是否主动索要，商家都应主动开具发票。

2. 《中华人民共和国消费者权益保护法》：该法第二十二条指出，经营者提供商品或服务时，应按照国家有关规定或商业惯例向消费者出具发票等购货凭证或服务单据。这进一步强调了发票在消费者权益保护中的重要性。

3. 《中华人民共和国税收征收管理法》：该法第二十一条规定，单位、个人在购销商品、提供或接受服务以及其他经营活动中，应按规定开具、使用、取得发票。这强化了发票在税收征管中的核心地位，确保税收的合法性和准确性。

二、违法后果

1. 行政处罚：如果商家未按规定开具发票，税务机关将责令其改正，并可处以1万元以下的罚款。对于有违法所得的，还将予以没收。

2. 逃税风险：商家通过不开发票来隐瞒收入，进而达到不缴或少缴应纳税款的目的，这种行为将构成逃税违法行为。税务机关将追缴其不缴或少缴的税款及滞纳金，并处以不缴或少缴税款百分之五十以上五倍以下的罚款。构成犯罪的，还将依法追究刑事责任。

3. 消费者权益受损：不开发票还可能导致消费者无法享受正常的售后服务或权益保障。例如，在商品出现质量问题时，发票是消费者维权的重要凭证。

4. 商誉风险：长期不开发票会损害商家的信誉和口碑，导致消费者流失和市场份额下降。在竞争激烈的市场环境中，商誉是商家宝贵的无形资产。

三、建议指导

1. 商家应严格遵守法律法规：主动为消费者开具发票，确保交易的合法性和透明度。这不仅是商家的法定义务，也是维护自身商誉和消费者信任的重要举措。

2. 消费者应增强法律意识：在购物或服务消费后，应主动索取发票，并妥善保管。发票是消费者维权的重要凭证，也是保障自身权益不受损害的有效手段。

3. 如遇商家拒绝开具发票：消费者应及时向当地税务部门投诉举报，维护自己的合法权益和税收秩序。税务部门将依法对违规商家进行处罚，并保障消费者的合法权益。

综上所述，商家发货并不开发票是违法的行为，不仅侵犯了消费者的合法权益，也违反了税收征管的相关规定。商家应自觉履行开票义务，消费者也应积极维护自己的权益和税收秩序。