关于退货款如何给客户开发票的问题，这确实是一个涉及财务与税务处理的实务问题。一般来说，退货款本身并不直接开具发票，而是需要根据具体情况进行相应的财务和税务处理。下面我详细解释一下：

1. 如果原发票已开具且客户已入账：

   • 在这种情况下，退货款通常需要通过开具红字发票（即负数发票）来冲减原销售额和税额。你需要向客户说明这一流程，并确保双方财务部门都了解并同意这种处理方式。红字发票的开具应严格遵循税务部门的相关规定，确保合法合规。

2. 如果原发票尚未开具或客户未入账：

   • 在这种情况下，你可以与客户协商，直接取消原销售订单或合同，并据此不再开具任何发票。同时，确保双方在财务记录上做出相应调整，以反映这一变化。

3. 税务处理：

   • 无论采取哪种方式处理退货款，都需要确保税务处理的合法性和合规性。这可能涉及向税务部门申报相关情况、提交必要的证明材料等。建议你咨询专业的税务顾问或会计师，以确保税务处理的准确无误。

4. 与客户沟通：

   • 在整个过程中，与客户保持密切沟通是非常重要的。你需要清晰地向客户解释退货款的处理方式和相关流程，确保客户理解并同意你的处理方案。同时，也要及时回答客户可能提出的任何问题或疑虑。

综上所述，退货款给客户开具发票的问题需要根据具体情况进行灵活处理。如果你在实际操作中遇到任何困难或疑问，可以随时向我咨询，我会尽力为你提供专业的法律实务建议。