针对您提出的“买卖合同退货退款已开发票怎么办”的问题，这是一个涉及税务和账务处理的复杂流程，但我会尽量为您梳理清晰。

首先，明确结论：当买卖合同发生退货退款且已开发票时，企业应与购买方及时沟通，并根据发票类型（增值税普通发票或增值税专用发票）及具体退货情况，按照税法及相关规定进行规范处理。

接下来，我们详细梳理处理流程：

1. 及时沟通与协商：

   • 与购买方进行及时沟通，明确退货的原因、数量以及具体要求。
   • 双方应就退货事宜达成一致意见，并协商好退款或换货等后续处理方式。

2. 检查退货商品：

   • 在收到退货商品时，仔细检查商品的状况，确保符合退货条件。
   • 如发现商品有损坏或不符合要求，应及时与购买方沟通并协商解决方案。

3. 区分发票类型进行处理：

   • 增值税普通发票：
     • 收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明（如购买方出具的书面说明）。
     • 若跨月退货无法直接作废，销售方应开具红字增值税普通发票，冲减当期销售收入和销项税额。
   • 增值税专用发票：
     • 若发票未认证或认证不符，购买方需填开《信息表》并提供相应蓝字专用发票信息，销售方凭此开具红字专用发票。
     • 若发票已认证，购买方需在系统中填开并上传《信息表》，暂依所列税额从当期进项税额中转出，销售方凭校验通过的《信息表》开具红字专用发票。

4. 账务处理：

   • 根据退货情况和红字发票的开具情况，进行相应的账务处理。
   • 冲减销售收入、调整应收账款等科目，确保账务记录的准确性和完整性。例如，销售方应借记“主营业务收入”“应交税费——应交增值税（销项税额）”，贷记“应收账款”等科目；同时，借记“库存商品”，贷记“主营业务成本”。

5. 更新销售记录：

   • 在销售管理系统中及时更新退货信息，包括退货日期、数量、退款金额等。
   • 确保销售记录与实际库存和财务状况保持一致。

6. 保留相关凭证：

   • 妥善保管退货过程中的所有凭证，如退货单、红字发票、银行转账记录等。
   • 这些凭证是后续对账、审计和税务申报的重要依据。

7. 税务申报调整：

   • 发生退货并按规定开具红字发票后，企业需在相应的纳税申报期内对增值税销售额、销项税额或进项税额进行调整，如实申报纳税。

8. 遵守法律法规：

   • 在整个退货处理过程中，严格遵守相关法律法规和税收政策的要求。
   • 如遇特殊情况或不确定事项，及时咨询专业律师或税务顾问的意见。

最后，我想强调的是，不同地区的税务机关在具体操作流程和要求上可能存在差异。因此，在处理此类问题时，建议您及时与当地税务机关沟通确认，以确保操作的合规性。同时，对于复杂的财务或税务问题，咨询专业的财务、法律机构也是一个明智的选择。希望这些解答能对您有所帮助！