结论概述：在银行知情借款人并非实际用款人的情况下，还款责任通常仍由名义上的借款人承担，但具体责任分配需结合合同条款、实际用款情况及各方过错程度综合判断。以下从不同角度详细分析：

1. 合同相对性原则下的还款责任

根据《民法典》第四百六十五条，合同仅对签订双方具有法律约束力。若借款合同由名义借款人与银行签订，且合同中未明确约定实际用款人或资金流向，则银行有权要求名义借款人履行还款义务。
典型场景：

• 借款人A以个人名义向银行申请贷款，但实际将资金转给B使用。
  
• 银行在放款时仅审核A的资质，未对资金用途进行实质性监管。
  法律后果：
  
• 银行可直接起诉A要求还款，A需承担全部还款责任。
  
• A还款后，若能证明资金实际由B使用，可另行向B追偿（需通过民事诉讼解决）。

2. 银行知情情况下的责任分担

若银行在放款时明知借款人并非实际用款人（如存在“借名贷款”或“顶名贷款”），需进一步分析银行是否存在过错：

• 银行无过错：若银行已履行形式审查义务（如审核借款人资质、合同条款合法性），仅因借款人自愿转借资金，还款责任仍由借款人承担。
  
• 银行存在过错：若银行与实际用款人串通、未尽到资金用途监管义务（如放款后直接将资金划入第三人账户），可能被认定为“未尽审慎义务”，需承担部分责任。
  法律依据：
  
• 《民法典》第六百七十二条（贷款人监督权）：贷款人应按照约定检查、监督借款的使用情况。
  
• 《商业银行法》第三十五条：商业银行贷款应对借款人的借款用途、偿还能力等进行严格审查。
  司法实践：
  
• 法院可能根据银行过错程度，判决银行与借款人按比例承担责任（如银行承担20%，借款人承担80%）。
  
• 若银行与实际用款人构成共同侵权，可能需承担连带责任。

3. 实际用款人的法律地位

实际用款人虽未与银行签订合同，但可能因以下情形承担还款责任：

• 债务加入：若实际用款人以书面形式承诺共同还款（如签署《共同还款承诺书》），则构成债务加入，需与借款人承担连带责任。
  
• 不当得利：若实际用款人无合法依据获得资金，借款人还款后可依据《民法典》第九百八十五条要求其返还。
  
• 诈骗或刑事犯罪：若实际用款人通过伪造材料、冒用身份骗取贷款，可能构成贷款诈骗罪，银行需通过刑事报案追偿，但借款人仍可能需先承担民事还款责任。

4. 实务建议

• 对借款人：
  
  1. 签订借款合同前，明确资金用途并留存证据（如银行流水、转账记录）。
     
  2. 避免将资金转借他人，若必须转借，应要求实际用款人签署《借款协议》并约定还款责任。
     
  3. 若银行存在过错，及时收集证据（如聊天记录、录音）证明银行知情。
     
• 对银行：
  
  1. 严格审核借款人资质及资金用途，避免“借名贷款”。
     
  2. 放款后跟踪资金流向，确保符合合同约定。
     
  3. 若发现借款人转借资金，及时采取措施（如提前收回贷款、要求追加担保）。
     

总结：银行知情借款人非实际用款人时，还款责任原则上仍由借款人承担，但银行过错、实际用款人承诺或刑事犯罪等因素可能改变责任分配。具体案件需结合合同条款、资金流向及各方过错程度综合判断。如有进一步疑问，可直接向我咨询具体案情。