核心结论：企业若在经营履行合同期间多开了发票，需根据具体情况采取不同措施，包括与对方协商、红冲发票、税务申报调整以及防范法律风险等。以下是具体分析和建议：

1. 立即与对方沟通，确认多开发票的事实

• 操作建议：第一时间联系合同相对方（如客户或供应商），说明多开发票的情况，并确认对方是否已使用该发票（如认证抵扣或入账）。
• 法律依据：根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条，销售方开具发票后，若发现金额错误，有权要求对方退回或协助处理。
• 风险点：若对方已使用发票且拒绝配合，可能增加后续处理难度，需通过法律途径解决。

2. 根据对方是否使用发票，选择红冲或作废

• 情况一：对方未使用发票（未认证抵扣）
  • 操作：收回原发票并作废，重新开具正确金额的发票。
  • 注意：需在开票当月完成作废；跨月需通过红字发票冲销。
• 情况二：对方已使用发票（已认证抵扣）
  • 操作：由对方申请红字信息表，销售方根据信息表开具红字发票（负数发票），冲减多开金额。
  • 流程：双方需在税务系统中完成红字发票申请、开具及确认。

3. 税务申报调整

• 增值税申报：在申报增值税时，需将多开发票对应的收入从“销售额”中扣除，避免虚增税负。
• 企业所得税：若多开发票导致收入虚增，需在年度汇算清缴时调整应纳税所得额。
• 风险提示：未及时调整申报可能导致税务机关追缴税款、滞纳金甚至罚款。

4. 防范法律与合同风险

• 合同条款审查：检查合同中是否约定发票开具、金额核对等条款，若对方存在过错（如提供错误信息），可依据合同主张权利。
• 证据留存：保存与对方的沟通记录、红字发票申请表等材料，以备税务检查或纠纷时使用。
• 内部管理：完善发票开具流程，如设置复核环节、使用财务软件自动核对金额，避免类似问题再次发生。

5. 特殊情况处理

• 恶意多开：若对方利用多开发票骗取税款或套取资金，可能涉及虚开发票等违法行为，需立即向税务机关举报并保留证据。
• 跨境交易：涉及出口退税或进口增值税的，需根据海关和税务规定额外处理，可能需补缴税款或调整申报。

总结：多开发票需根据对方是否使用、税务申报要求及合同条款综合处理，核心是及时沟通、规范操作并留存证据。若涉及复杂情况（如跨月、跨境或恶意行为），建议进一步向我咨询具体方案。