结论：砍头息行为违法，借款人完全有权通过法律途径起诉，要求出借人按照实际借款数额返还借款并计算利息。

一、砍头息的定义与法律规定

砍头息，指的是在贷款发放时，出借人预先从本金中扣除一部分作为利息的行为。这种行为导致借款人实际获得的借款金额减少，但还款时却需按虚高的本金计算，增加了借款人的经济负担。根据《中华人民共和国民法典》第六百七十条的规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。若利息被预先扣除，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。这一规定明确界定了砍头息的非法性，为借款人的合法权益提供了法律保障。

二、起诉砍头息的必要性

1. 维护财产权益：砍头息导致借款人实际获得的贷款金额减少，但还款却需按虚高的本金计算，这无疑增加了借款人的经济负担。通过起诉，借款人可以纠正这一不公，确保自己只承担合理范围内的债务。
2. 促进市场规范：打击砍头息行为有助于净化金融市场环境，遏制高利贷和地下钱庄的非法行为，从而保护广大借款人的合法权益。

三、起诉前的准备工作

1. 证据收集：

   • 借款合同或协议：这是证明借贷关系存在的关键证据，其中应明确借贷双方的权利义务，特别是关于本金、利息及还款方式的约定。
   • 转账记录：通过银行转账记录可以证明资金流动情况，包括贷款发放时的实际到账金额，这是判断是否存在砍头息的重要依据。
   • 聊天记录或其他书面材料：如果借贷双方就砍头息问题有过沟通，这些聊天记录或其他书面材料可以作为辅助证据，证明出借人存在预先扣除利息的行为。

2. 确定管辖法院：根据《中华人民共和国民事诉讼法》的规定，因合同纠纷提起的诉讼，由被告住所地或合同履行地人民法院管辖。借款人需根据实际情况选择有管辖权的法院进行起诉。

四、起诉流程详解

1. 撰写起诉状：

   • 明确原告（借款人）和被告（出借人）的基本信息。
   • 阐述诉讼请求，如要求被告返还多收取的利息、确认实际借款本金等。
   • 陈述事实和理由，详细说明砍头息的具体情况及其对自身权益的侵害。

2. 提交起诉状与证据：将起诉状及相关证据提交至选定的法院，并按要求缴纳诉讼费用。

3. 等待受理与通知：法院将对起诉材料进行审查，符合立案条件的将受理案件，并通知双方当事人开庭时间和地点。

4. 参加庭审：在庭审中，借款人需充分展示证据，陈述观点，与对方进行质证和辩论。

5. 等待判决与执行：法院将根据审理情况作出判决。若借款人胜诉，出借人需按判决结果履行义务。若不服判决，可在规定时间内提起上诉。

五、法院处理方式与法律依据

在处理砍头息问题时，法院将依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》等相关法律法规，按照实际出借金额认定借款本金，并据此计算利息和作出裁决。这确保了法律的公正性和权威性，也为借款人提供了有力的法律支持。

六、特殊情况处理

如果砍头息行为伴随着敲诈勒索、非法拘禁、抢劫等犯罪行为，如放贷人以暴力、威胁等手段强行扣除高额利息，或在借款人未能按时还款时采取非法手段逼迫还款，则构成刑事犯罪。在此情况下，借款人应立即向公安机关报案，由公安机关依法立案侦查，收集证据，并对犯罪嫌疑人采取强制措施。

总结与建议：面对砍头息行为，借款人应勇敢站出来，通过法律武器维护自己的合法权益。在起诉过程中，务必注重证据的收集和法定程序的遵循，以确保诉讼的成功率和自身权益的最大化保护。如果您在处理砍头息问题时遇到任何法律难题，可以直接向我咨询，我将为您提供专业的法律帮助。