父母在外祖父母可以退税吗-石镇宾律师

父母在外祖父母可以退税吗-石镇宾律师｜法行宝

2026-03-09 婚姻家庭

您好，关于您提出的“父母在外祖父母是否可以退税”的问题，这主要涉及到个人所得税中赡养老人专项附加扣除的政策。

首先，我们需要明确的是，赡养老人专项附加扣除是针对纳税人赡养年满60岁的父母，以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母的情况而设立的。这意味着，如果您的父母仍然健在且未满60岁，那么您不能仅因为赡养外祖父母就享受这一专项附加扣除来退税。

具体来说，退税（或更准确地说，是减少应纳税额）的条件是您必须实际赡养了符合条件的老人，并且这些老人的情况符合政策规定的条件。在您的情况下，如果父母健在且未满60岁，而您同时也在赡养外祖父母，但外祖父母并不符合“子女均已去世的年满60岁”这一条件，因此您不能仅基于此来享受赡养老人专项附加扣除。

不过，如果您确实在赡养外祖父母，并且外祖父母的其他子女（即您的舅舅或姨妈等）已经去世，且外祖父母已年满60岁，那么在这种情况下，您是可以享受赡养老人专项附加扣除的。但这一扣除是基于您赡养外祖父母的事实，而不是基于您父母的情况。

另外，如果您想要通过个人所得税APP办理年度汇算并申请退税（如果符合退税条件的话），您可以按照以下步骤操作：

打开个人所得税APP，通过【首页】——【2023年综合所得年度汇算】专题区域，点击【开始申报】；或通过【办&查】——【办税】——【综合所得年度汇算】功能开始申报。
在申报过程中，根据您的实际情况填写相关信息，包括收入、扣除等。
如果您符合赡养老人专项附加扣除的条件（即赡养了年满60岁的父母或子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母），请在相应位置填写相关信息。
税款计算后，如有应退税额，您可选择申请退税或放弃退税。如果选择申请退税，请提供中国境内开设的符合条件的银行卡账户以便直接申请退税。

希望以上解答能够对您有所帮助。如果您还有其他问题或需要进一步的帮助，请随时告诉我。

祖父母本身并不直接导致可以退税。退税通常与个人收入、税收政策以及具体的税务规定有关，而非仅因家庭中有祖父母这一因素就能退税。以下是对该问题的详细分析：一. 退税的基本概念退税是指因某种原因或特殊情况，税务机关将已征税款按规定的程序和手续退还给原纳税人的一项税收业务。常见的退税情形包括纳税人超过应纳税额缴纳的税款、误征税款、享受税收优惠政策等。二. 祖父母退税的具体规定一般情况：在一般情况下，赡养祖父母并不直接符合退税的条件。退税政策主要是针对纳税人的父母或其他法定赡养人。特殊情况：根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第二十三条，纳税人赡养年满60岁以上且子女均已去世的祖父母、外祖父母的赡养支出，可以税前扣除。这意味着，如果纳税人的祖父母年满60岁且其所有子女均已去世，纳税人赡养他们时可以享受税前扣除的优惠政策。三. 退税申请流程确定是否符合退税条件：纳税人需要根据自身情况和税收政策，确定是否符合退税条件。准备退税材料：如果符合退税条件，纳税人需要准备相关材料，如被赡养人的身份证明、收入证明、个人所得税缴纳证明等。提交退税申请：纳税人需按照当地税务部门的要求，填写退税申请表并提交相关材料。等待审核与处理：税务部门会对退税申请进行审核，如果申请被批准，退税金额将会通过银行转账或其他方式退回到申请人的账户。四. 我的观点与建议退税政策是为了减轻纳税人的负担，鼓励社会公平和家庭责任。然而，祖父母本身并不直接导致可以退税。只有在特定情况下，即祖父母年满60岁且其所有子女均已去世，纳税人赡养他们时才能享受税前扣除的优惠政策。因此，我建议纳税人在考虑退税问题时，应首先明确自己是否符合退税条件，并咨询当地税务部门或专业律师以获取准确的信息和指导。如有进一步需要，您可以继续咨询我。

您好，关于您提出的“祖父母外祖父母是否可以减税”的问题，这主要涉及到个人所得税中的赡养老人专项附加扣除政策。以下是我为您详细解答的内容：一、政策范围根据个人所得税赡养老人专项附加扣除政策，被赡养人主要包括两类：一是年满60岁的父母；二是子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母。因此，在特定条件下，即当您的祖父母或外祖父母的子女（即您的父母或其他叔伯姑姨等）均已去世，且他们年满60岁时，您作为负有赡养义务的孙子女或外孙子女，是可以享受这一减税政策的。二、扣除标准独生子女：如果您是独生子女，且符合上述条件，那么您可以按照每月3000元的标准定额扣除（自2023年1月1日起执行，此前为每月2000元）。非独生子女：如果您是非独生子女，且符合上述条件，那么您需要与兄弟姐妹分摊每月3000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1500元。分摊方式可以由赡养人均摊、约定分摊，或者由被赡养人指定分摊。约定或指定分摊的，需要签订书面分摊协议，且指定分摊优先于约定分摊。具体分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更。三、其他注意事项被赡养人身份：被赡养人必须是指年满60岁的父母，以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母。配偶的父母（即岳父母或公婆）不在此列，因此赡养他们不能享受这一专项附加扣除。退休工资不影响：被赡养人是否有退休工资，并不影响纳税人填报赡养老人专项附加扣除。即使被赡养人有退休工资，您仍然可以按照政策规定享受扣除。留存资料：为了享受这一政策，您需要留存备查的资料包括约定或指定分摊的书面分摊协议等。综上所述，在特定条件下，即当您的祖父母或外祖父母的子女均已去世且他们年满60岁时，您作为负有赡养义务的孙子女或外孙子女，是可以享受个人所得税赡养老人专项附加扣除政策的。希望这一解答能够对您有所帮助。如果您还有其他问题或需要进一步的帮助，请随时告诉我。

父母健在时，不可以用祖父母进行退税。一. 案情分析在探讨这个问题时，我们首先需要明确退税的法律依据以及被赡养人的定义范围。根据相关法律规定，退税中的赡养老人专项附加扣除是针对特定条件下的被赡养人进行的。二. 法律依据被赡养人的定义根据《个人所得税法》及其实施条例的相关规定，被赡养人是指年满60岁的父母，以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母。退税条件退税赡养老人的条件主要包括两点：一是被赡养人必须符合上述定义及范围；二是纳税人必须实际承担了赡养义务。只有当这两个条件同时满足时，纳税人才可以享受退税赡养老人的优惠政策。三. 具体说明父母健在的情况如果父母健在，无论其年龄是否达到60岁，纳税人在进行退税申报时，均应将父母作为被赡养人进行填写，而不能填写祖父母。这是因为祖父母作为被赡养人享受退税优惠的前提是其子女（即纳税人的父辈）均已去世，且祖父母年满60岁。填写错误的后果如果在退税申报时错误地填写了祖父母作为被赡养人，可能会导致退税申请被驳回或者需要更正申报。此外，如果涉嫌故意虚报、瞒报等违法行为，还可能面临相应的法律责任。四. 生活实例例如，小李的父母均健在且未达到退休年龄，但小李在退税申报时错误地填写了祖父母作为被赡养人。税务部门在审核时，会发现小李的父母健在，不符合将祖父母作为被赡养人享受退税优惠的条件，因此可能会驳回小李的退税申请，并要求其更正申报。五. 总结与建议总结：父母健在时，纳税人不能用祖父母进行退税。这是因为祖父母作为被赡养人享受退税优惠的条件是其子女均已去世，且祖父母年满60岁。在父母健在的情况下，这一条件显然不满足。建议：纳税人在进行退税申报时，应严格按照相关法律法规的规定进行填写，确保申报的合法性和准确性。如有任何疑问或不确定的地方，建议咨询当地税务部门或专业律师以获取准确的指导和帮助。如有进一步需要，您可以继续咨询我。

关于您提出的“祖父母退税是否必须父母不在世才能退”的问题，这实际上涉及到了个人所得税中关于长者住宿照顾开支扣除的相关规定。首先，需要明确的是，祖父母退税并不直接依赖于父母是否在世，而是与您或您配偶是否为祖父母支付了院舍的住宿照顾开支有关。申索资格与条件根据相关规定，如果您或您的配偶为您们的祖父母支付了院舍的住宿照顾开支，并且满足以下条件，您就可以申索税项扣除：关系确认：该名祖父母必须是你或你配偶的亲生祖父母、领养祖父母、继祖父母，或已故配偶的祖父母。年龄或资格：该名祖父母在有关课税年度内必须已满60岁，或有资格根据政府伤残津贴计划申请津贴。住宿照顾：该名祖父母在有关课税年度内是在院舍接受住宿照顾。开支支付：该开支必须由你或你配偶在有关课税年度内支付，并且支付给了院舍或任何代该院舍收款的人士。院舍资质：有关院舍必须是在香港境内，并持有相关牌照或豁免证明书。扣除额与免税额的选择可容许扣除额：每名祖父母的可容许扣除额上限以每年的指明款项为准（例如，2024/25课税年度为100,000港元）。免税额选择：长者住宿照顾开支扣除是就有关长者给予供养祖父母免税额的另一选择。如果您已就祖父母获得长者住宿照顾开支扣除，则不能在同一课税年度再就该名祖父母申索供养祖父母免税额。申索方法您可以在个别人士报税表（BIR60）的第12.4部内提出长者住宿照顾开支的申索扣除。如果申索没有在报税表内提出，您可以在提交报税表后填写并交回IR6071表格进行申索，但此申索须在不迟于有关课税年度结束后的6年内提出。总结因此，祖父母退税并不受父母是否在世的影响，而是取决于您或您配偶是否为祖父母支付了符合条件的院舍住宿照顾开支，并且满足了相关的申索资格和条件。如果您满足这些条件，就可以按照规定的程序申索税项扣除。希望这个解答能够帮助您更好地理解相关政策，并顺利完成税务申报。

退税赡养老人可以包括外祖父母，但需满足特定条件。具体来说，根据《个人所得税专项附加扣除暂行办法》及相关规定，退税赡养老人的范围并不局限于生父母，还包括以下几类：生父母：即生育自己的父母，对其进行赡养的支出可享受个人所得税专项附加扣除。养父母：通过合法收养关系成为自己父母的人。收养关系成立后，养父母与养子女间的权利义务关系适用法律关于父母子女关系的规定，因此赡养养父母的支出同样可以享受专项附加扣除。继父母：如果继子女与继父母之间形成了抚养教育关系，那么赡养继父母的支出也符合专项附加扣除的条件。子女均已去世的祖父母、外祖父母：当纳税人的祖父母或外祖父母的子女（包括纳税人的父母）均已去世，且祖父母、外祖父母年满60岁时，纳税人实际承担起赡养义务的，其赡养支出也可以享受专项附加扣除政策。这是您问题的关键所在，即如果您的外祖父母的子女（包括您的父母）均已去世，且外祖父母年满60岁，您作为实际承担赡养义务的人，其赡养支出是可以享受专项附加扣除的。申报退税时的注意事项：证明材料：在申报退税时，您需要提供一些必要的证明材料来证实与被赡养人的关系以及被赡养人的年龄等信息。这些材料可能包括但不限于身份证件、户籍证明、出生证明、收养证明（如适用）、以及相关的赡养费用支出凭证等。特别是针对外祖父母的情况，您可能需要提供额外的证明材料来证实他们的子女（包括您的父母）均已去世，以及您实际承担赡养义务的事实。信息真实性：您应确保所填报的信息真实、准确、完整，符合税法规定。如有虚假申报或提供不实信息的行为，将依法承担相应的法律责任。保留凭证：为了以备税务机关查验，您应妥善保管好所有与赡养老人相关的支出凭证和证明材料。总结与建议：如果您的情况符合上述条件，即您的外祖父母的子女均已去世，且外祖父母年满60岁，您作为实际承担赡养义务的人，是可以将外祖父母作为退税赡养老人的扣除对象的。在申报退税时，请务必准备齐全相关的证明材料，并确保信息的真实性和准确性。如果您对具体的申报流程或所需材料有任何疑问，可以直接向我咨询，我会根据您的具体情况提供详细的指导和建议。

您好，关于您提出的“祖母外祖母是否可以避税”的问题，这实际上涉及到的是税务中的赡养老人专项附加扣除或免税额的相关政策。首先，我们需要明确的是，单纯的赡养祖母或外祖母行为本身并不直接等同于避税。但是，在符合一定条件的情况下，赡养祖母或外祖母确实可能为您带来一定的税务优惠。一、个人所得税赡养老人专项附加扣除根据国家税务总局的相关规定，纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出，可按规定标准扣除。这里的被赡养人，明确包括年满60岁的父母，以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母。这意味着，如果您的祖母或外祖母满足这一条件（即子女均已去世且年满60岁），您作为赡养人，在申报个人所得税时，可以享受赡养老人专项附加扣除，从而减少应纳税额。二、供养祖父母或外祖父母免税额（以香港地区为例说明，其他地区政策可能有所不同）在某些地区，如香港，还有供养祖父母或外祖父母免税额的政策。具体来说，如果您或您的配偶在本年度内供养通常在香港居住、年龄已满55岁（或有资格按政府伤残津贴计划申索津贴）的祖父母或外祖父母，并且满足以下条件之一：至少连续6个月与您同住而无须付出十足费用；您或您的配偶每年付出不少于一定金额（如香港为$12,000）的金钱用以供养该名祖父母或外祖父母。那么，您就可以就每名受供养的祖父母或外祖父母获享供养祖父母或外祖父母免税额，进一步减少您的税款。三、注意事项政策差异：不同地区的税务政策可能存在差异，因此您需要了解并遵循您所在地区的具体规定。条件满足：要享受上述税务优惠，您必须确保满足所有相关条件，如被赡养人的年龄、居住状况、与您的关系等。申报流程：通常，您需要在申报个人所得税时，提供相关证明材料来支持您的赡养支出扣除或免税额申请。综上所述，赡养祖母或外祖母在符合一定条件的情况下，确实可能为您带来税务上的优惠。但请务必了解并遵循您所在地区的具体税务政策，以确保您的申报合法且有效。如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时咨询当地税务部门或专业税务顾问。

您好，关于您提出的“父母收入不稳定赡养祖父母是否可以退税”的问题，这主要涉及到个人所得税中的赡养老人专项附加扣除政策。以下是我为您详细解答的内容：首先，我们需要明确的是，赡养老人专项附加扣除政策是针对纳税人赡养年满60岁的父母，以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母的情况而设立的。这一政策的目的在于减轻纳税人在赡养老人方面的经济负担。针对您的情况，如果您的父母健在但未满60岁，而您正在赡养年满60岁的祖父母，且您的父母的子女（即您或您的兄弟姐妹）中无人去世，那么根据目前的政策规定，您并不能直接以赡养祖父母的名义来享受这一专项附加扣除。因为政策明确要求，只有当子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母，才能由纳税人进行赡养并享受扣除。然而，如果您的父母由于某种原因（如残疾、疾病等）无法履行赡养义务，且您实际上承担了赡养祖父母的主要责任，这种情况可能具有一定的特殊性。在这种情况下，我建议您咨询当地的税务机关或专业税务人士，了解是否有其他相关的税收优惠政策或特殊情况下的处理方式。另外，关于退税的问题，如果您在年度汇算时发现有应退税额，且您符合退税的条件（如已缴纳的税款多于应缴纳的税款），那么您可以通过个人所得税APP或其他指定的税务申报渠道申请退税。但退税的金额和条件将根据您的实际纳税情况和政策规定来确定，与是否赡养祖父母无直接关联。总的来说，赡养老人专项附加扣除政策是一项重要的税收优惠政策，但具体的应用和解释需要依据政策规定和当地税务机关的指导。如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时咨询当地的税务机关或专业税务人士。希望这些解答能对您有所帮助。