在办卡退款时，赠品的处理通常需根据合同约定及实际情况综合判断，一般分为以下两种情况：

1. 合同明确约定赠品处理方式
   若办卡时签订的合同或协议中明确约定了“退款时需退还赠品”或“赠品价值从退款中扣除”等条款，则需按约定执行。例如：

   • 若合同约定“退款时需退还未使用的赠品”，则消费者需将赠品完好退还商家，否则可能影响退款金额；
     
   • 若合同约定“赠品价值按XX元从退款中扣除”，则商家可直接从应退款中扣除赠品对应金额。
     法律依据：根据《民法典》第四百七十条，合同内容由当事人约定，包括价款、履行方式等条款。若合同已明确赠品处理规则，双方需按约履行。

2. 合同未明确约定赠品处理方式
   若合同未对赠品处理作出约定，则需结合以下因素综合判断：

   • 赠品性质：若赠品为“附条件赠与”（如“办卡即赠”），通常视为消费合同的一部分。退款时，商家可能要求退还赠品或扣除赠品价值；
     
   • 赠品使用情况：若赠品已被使用或无法退还（如消耗品、已拆封商品），商家可能主张按赠品市场价值或折旧价值扣除退款；
     
   • 公平原则：根据《民法典》第六条，民事主体从事民事活动应遵循公平原则。若赠品价值较高，完全不退还可能对商家不公平，法院可能支持适当扣除；若赠品价值较低，则可能不支持扣除。
     实践建议：消费者可与商家协商，提供赠品购买凭证（如发票）或市场价值证明，以争取合理退款金额。若协商无果，可向消费者协会投诉或通过诉讼解决。

温馨提示：办卡前建议仔细阅读合同条款，明确赠品处理规则；退款时保留赠品及购买凭证，以便维权。如有具体纠纷，可直接向我咨询，我会结合细节为您进一步分析。