在让与担保中，理解“债务人的担保买卖房屋形式上转移至债权人名下”这一概念，我们首先要明确让与担保的基本定义和特征。让与担保是指债务人或第三人与债权人订立合同，约定将财产形式上转让至债权人名下，作为债务的担保。若债务人到期清偿债务，债权人需将该财产返还给债务人或第三人；若债务人到期未能清偿债务，债权人则有权对财产进行拍卖、变卖或折价以偿还债权。

接下来，我们详细分析这一问题：

1. 形式上的转移：

   • 在让与担保中，房屋的所有权在形式上会转移至债权人名下。这种转移并非基于真实的买卖意图，而是为了担保债务的履行。因此，虽然房屋所有权在法律上暂时归属于债权人，但这并不反映双方的真实交易目的。

2. 实质上的关系：

   • 实质上，债权人与债务人之间仍然存在的是债权债务关系。房屋所有权的转移只是作为一种担保手段，以确保债务人能够按时履行债务。如果债务人按时清偿了债务，房屋所有权将重新转移回债务人或第三人名下。

3. 法律效果：

   • 如果债务人到期未能清偿债务，债权人可以根据让与担保的约定，对房屋进行拍卖、变卖或折价以优先受偿。但需要注意的是，债权人不能未经清算直接取得房屋的所有权，因为让与担保仍然需要遵循清算原则。

4. 与真实买卖的区别：

   • 让与担保中的房屋转移与真实的房屋买卖有着本质的区别。在真实的房屋买卖中，买卖双方有真实的交易意图，并且房屋的所有权会永久性地转移给买方。而在让与担保中，房屋所有权的转移只是暂时的，且是基于担保的目的而进行的。

综上所述，“债务人的担保买卖房屋形式上转移至债权人名下”在让与担保中是指，为了担保债务的履行，债务人或第三人将房屋的所有权在形式上转移给债权人，但这种转移并不反映双方的真实交易目的，而是作为一种担保手段存在。如果债务人按时清偿债务，房屋所有权将重新转移回债务人或第三人名下；如果债务人未能按时清偿债务，债权人则有权对房屋进行处置以优先受偿。