客户经理将抵押贷款“中途不归本三年”变为授信的做法，涉及贷款合同变更和银行授信管理的复杂问题。以下是对此问题的详细分析：

一. 授信与贷款的区别

1. 授信：是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。授信期限内，客户可以多次采用该额度，但授信并不等同于贷款。
2. 贷款：是在授信额度内实际发生的信贷表现。贷款到期后，需要按照合同约定归还本金和利息。

二. 抵押贷款“中途不归本三年”变为授信的法律分析

1. 合同变更：如果客户经理将抵押贷款“中途不归本三年”变为授信，这实际上是对原贷款合同的变更。根据《合同法》第七十七条，当事人协商一致，可以变更合同。因此，这种变更需要得到银行和借款人的共同同意，并签订书面的变更协议。
2. 风险评估：银行在授信时，会对客户进行全面的风险评估。如果客户经理擅自将抵押贷款变为授信，而没有进行充分的风险评估，这可能会违反银行的风险管理制度，甚至触犯法律。
3. 法律后果：如果这种变更没有得到银行和客户的正式同意，或者违反了相关法律法规和银行内部规定，可能会导致合同无效，或者银行和客户之间的法律纠纷。

三. 我的观点与建议

1. 明确合同内容：我建议借款人在接受任何形式的贷款或授信时，都要仔细阅读并理解合同条款，特别是关于还款方式、期限、利率等关键信息。
2. 合法合规变更：如果借款人确实需要变更贷款合同，应该与银行进行充分沟通，并确保变更过程合法合规。任何变更都应得到银行和借款人的正式同意，并签订书面的变更协议。
3. 风险评估：银行在授信时，应该对客户进行全面的风险评估，确保授信决策的科学性和合理性。借款人也应该关注自身的还款能力和信用记录，避免过度借款或逾期还款。

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