公司收到红字发票时，无需进行认证。以下是对这一问题的详细解答：

红字发票的性质与作用

红字发票，又称负数发票，是对原蓝字发票的冲减。它通常在企业发生销售退回、折让或其他需要调整原发票金额的情况下开具。红字发票的开具需事先向税务局申请《红字增值税专用发票信息表》，经批准后方可开具，并及时入账。

为何红字发票不需要认证

1. 认证的目的：认证主要针对蓝字进项发票，旨在确认其真实性、合规性，并用于抵扣增值税进项税额。
2. 红字发票的功能：红字发票的作用是冲销之前已认证或未认证的蓝字发票对应的业务，其本身不用于抵扣增值税进项税额，因此无需进行认证。

红字发票的处理方式

根据红字发票的不同情况，处理方式也有所不同：

1. 若红票对应的原票未认证：

   • 只需将红字发票与《红字增值税专用发票信息表》、原票装订在一起，并根据需要重新索要发票。

2. 因退货等取得的红票：

   • 在申请开具红票时，应做进项税转出处理。
   • 红票到手后，直接附到凭证后即可，无需进行认证。

3. 原蓝字发票已被对方认证入账：

   • 需将红字发票及《开具红字增值税专用发票信息表》的一联寄给对方做账处理。

4. 原蓝字发票未被对方认证且被拒收：

   • 应收回原蓝字发票的所有联次并加盖作废章，新开的红字发票无需寄给对方。

5. 双方均未入账的红冲发票：

   • 收款人应收回原发票并加盖“无效”字样，然后按正确金额重新开具发票。

误认证红字发票的处理

如果企业不小心认证了红字发票，可能会导致税务申报数据异常等问题。在此情况下，建议尽快联系当地税务机关或专业税务人员，了解具体的处理方法和补救措施，如申报时进行调整等。

总结与建议

处理红字发票时，公司应根据具体情况采取适当的措施，并确保符合税务法规的要求。如有任何疑问或不确定的地方，建议咨询专业税务人员或律师以确保合规性。同时，公司应加强对财务和税务人员的培训，提高其对红字发票处理流程的认识和理解，以避免不必要的税务风险。