核心结论：若承兑汇票已付但对方未接收，需分情况处理，关键在于确认未接收原因、票据状态及双方约定，具体如下：

1. 确认票据状态：是否已“有效交付”

• 电子承兑汇票：若通过银行系统（如ECDS）签发，需确认对方是否未操作“签收”。若对方未签收，票据仍处于“可撤回”状态，您可联系银行或通过系统撤回票据，重新协商支付方式（如改用现金、支票或其他电子票据）。
• 纸质承兑汇票：若通过邮寄或当面交付，需确认对方是否实际收到。若未收到，需保留邮寄凭证（如快递单号）或交付证据（如签收单），证明您已履行交付义务。若对方拒收，需进一步沟通原因（如票据信息错误、对方资金需求变化等）。

2. 分析未接收原因：对方主观拒收或客观无法接收

• 对方主观拒收：若对方明确表示拒绝接收（如因交易纠纷、资金问题等），您需：
  • 核查合同约定：确认合同中是否约定了支付方式、票据类型及拒收后的处理方式（如是否可转为现金支付、是否需承担违约责任等）。
  • 协商解决：与对方沟通，了解拒收原因，尝试协商替代方案（如分期支付、提供担保等）。
  • 留存证据：保存对方拒收的书面或录音证据，以备后续维权。
• 对方客观无法接收：若对方因账户冻结、票据信息错误等客观原因无法接收，您需：
  • 协助更正信息：如票据信息错误（如账号、名称不符），及时联系银行更正并重新交付。
  • 延期支付：若对方账户冻结，可协商延期支付或改用其他方式。

3. 法律风险防范：避免“票据无效”或“付款义务未履行”

• 票据无效风险：若票据因未交付或信息错误导致无效，您可能需重新支付或承担违约责任。建议：
  • 电子票据：确保对方签收后，再确认付款完成。
  • 纸质票据：交付时要求对方签收，并保留签收凭证。
• 付款义务未履行风险：若对方未接收票据且您未采取补救措施，可能被认定为未履行付款义务。建议：
  • 及时与对方沟通，留存沟通记录。
  • 若协商无果，可考虑通过银行或法律途径确认票据状态（如申请公示催告）。

4. 后续行动建议

• 短期措施：联系对方确认未接收原因，协商解决方案；联系银行确认票据状态（如是否可撤回、是否需更正信息）。
• 长期措施：在合同中明确票据交付方式、拒收处理条款及违约责任，降低后续风险。

总结：承兑汇票未被接收时，需优先确认票据状态和未接收原因，再根据合同约定和实际情况协商解决。若涉及法律纠纷或风险，可进一步向我咨询具体操作方案。