结论：保险公司理赔方案中“60000元分期支付（4.9万+1.1万残值）”的合法性需结合具体条款和法律规定综合判断，可能存在合法与不合法两种情形，需分情况分析。以下是具体分析：

1. 若分期支付和残值处理符合保险合同约定，则合法

• 合同自由原则：根据《保险法》第十条，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。若合同中明确约定理赔款可分期支付（如分两期支付4.9万和1.1万），且残值处理方式（如残值归保险公司所有并折抵部分理赔款）已通过条款或特别约定告知投保人并经其同意，则该方案合法。
• 残值处理的合法性：残值通常指保险标的（如车辆、设备）在事故后剩余的价值。若合同约定残值由保险公司处理（如拍卖、回收），并从理赔款中扣除相应金额，需满足：
  • 合同中有明确约定；
  • 残值评估程序合法（如由第三方机构评估）；
  • 扣除金额与残值实际价值相符。

2. 若分期支付或残值处理违反合同或法律规定，则不合法

• 违反合同约定：若保险合同未明确约定分期支付或残值处理方式，保险公司单方面要求分期或扣除残值，可能构成违约。例如：
  • 合同约定“一次性赔付”但保险公司强行分期；
  • 合同未提及残值处理，保险公司却擅自扣除残值。
• 违反法律规定：根据《保险法》第二十三条，保险公司收到赔偿请求后，应及时作出核定；情形复杂的，应在30日内作出核定。若分期支付导致理赔周期过长，且无合理理由，可能违反“及时赔付”原则。此外，若残值扣除金额显著高于实际价值，可能涉嫌侵犯被保险人权益。

3. 关键建议：核实合同条款并评估合理性

• 核查合同：仔细阅读保险合同中关于“理赔方式”“残值处理”的条款，确认保险公司提出的方案是否符合约定。
• 评估残值：若涉及残值扣除，要求保险公司提供残值评估报告，核实扣除金额是否合理。
• 协商或投诉：若认为方案不合法，可与保险公司协商修改；协商不成，可向当地银保监会投诉或通过诉讼解决。

总结：保险公司提出的分期支付和残值处理方案是否合法，需以合同约定和法律规定为准。若您对具体条款或操作流程有疑问，可直接向我提供合同内容或案件细节，我将进一步为您分析。