在仅有转账记录，且被告未到庭应诉的情况下，认定借贷关系并非直接由转账记录决定，而是需要综合考量多方面因素，并尽可能收集补充证据以形成完整的证据链。以下是对此问题的详细解答：

一、法律依据与基本原则

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十六条，原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼时，被告若抗辩转账系偿还双方之前借款或其他债务，被告应当对其主张提供证据证明。若被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证证明责任。这表明，转账凭证并不等同于借款合同，仅凭转账记录无法直接证明双方存在借贷合意。

二、举证责任分配

在借贷关系认定中，遵循“谁主张，谁举证”的原则。原告需提供初步证据（如转账凭证）来主张借贷关系，而被告若否认借贷关系，则需举证反驳。随后，原告需进一步证明借贷事实，如通过补充证据来构建完整的证据链。

三、补充证据的重要性

为了增强借贷关系的证明力，原告应尽可能收集以下补充证据：

1. 聊天记录：直接提及“借”“贷”等关键词，并包含金额、还款时间等具体信息的聊天记录，是证明借贷关系的强有力证据。即使未直接使用借贷词汇，但从对话中能推断出借款意图的聊天内容，结合转账记录，也能在一定程度上证明借贷关系。

2. 通话录音：详细讨论借款事宜且内容清晰的通话录音，可作为重要证据。录音内容与转账记录在时间、金额上相互印证，能增强证据的说服力。

3. 证人证言：了解借款全过程的第三人证言，对认定借贷关系有辅助作用。但需注意，证人的信誉、认知能力及其与当事人的关系等因素，会影响证言的效力。

4. 书面协议或文件：任何形式的书面协议，如借条、收据等，都是证明借贷关系的直接证据，即便非正式也具有重要意义。

四、法院综合判断的因素

在缺乏直接证据的情况下，法院会依据法律规定、交易习惯及生活常理进行综合判断。法院可能会考虑以下因素：

• 交易习惯：特定行业或社交圈子中的交易习惯，若转账行为符合这些习惯并能推断出借贷意思，则可能认定借贷关系。
• 生活常理：根据转账金额、双方经济状况、转账时间和频率等因素，结合生活常理判断转账是否符合借贷特征。例如，若转账金额为整数，且双方无其他经济往来，则更可能被认定为借贷。

五、实际操作建议

1. 全面收集证据：尽可能多地收集聊天记录、通话录音、证人证言及书面协议等补充证据，以形成完整的证据链。

2. 详细分析转账记录：关注转账的时间、金额、频率及备注信息，分析其是否与借贷行为相符。例如，若转账备注为“借款”，则更可能被认定为借贷关系。

3. 法律程序：通过起诉或调解等方式寻求法律救济，向法院提交所有证据，并详细说明借贷关系及诉求。在被告未到庭应诉的情况下，法院将依据原告提供的证据进行缺席判决。

六、风险提示

• 保留关键证据：在经济交往中，务必保留好所有与借贷相关的证据，如转账凭证、聊天记录、通话录音等。
• 规范合同签署：尽可能签订书面合同，明确借款金额、利息、还款期限等关键条款，以降低纠纷发生概率。
• 及时起诉：若发生借贷纠纷，应及时起诉以避免超过诉讼时效（通常为3年）。

综上所述，虽然仅凭转账记录难以单独证明借贷关系的成立，但通过综合运用多种证据并形成完整的证据链，结合法律规定、交易习惯及生活常理，仍有可能成功认定借贷关系并维护合法权益。如遇复杂情况，建议咨询专业律师以获得更具体的法律指导。