用黄金抵账这一行为本身并不直接构成违法，但需满足一定条件并注意潜在风险。以下从不同角度为你详细分析：

一、合法性角度

1. 双方自愿且意思表示真实：如果借款人和出借人双方自愿达成以黄金抵账的协议，并且该协议是双方真实意思的表示，没有受到欺诈、胁迫等不正当手段的影响，那么这种抵账方式在法律上是有效的。

2. 黄金来源合法：用于抵账的黄金必须来源合法，不能是盗窃、抢劫等非法手段获取的。如果黄金来源不合法，那么不仅抵账行为可能无效，还可能涉及其他法律责任。

3. 不违反法律法规的强制性规定：抵账行为必须遵守国家法律法规的强制性规定，比如不得违反金融管理秩序、不得损害国家利益和社会公共利益等。

二、潜在风险角度

1. 黄金价值评估问题：黄金的价值会随市场波动而变化，双方可能对黄金的当前价值存在分歧。为了避免纠纷，建议在抵账前对黄金进行专业评估，并明确评估价值在抵账协议中。

2. 黄金交付与所有权转移：在抵账过程中，需要确保黄金的实际交付和所有权的转移。如果黄金没有实际交付或者所有权没有合法转移，那么抵账行为可能无法完成，出借人可能无法有效实现债权。

3. 税务问题：以黄金抵账可能涉及税务问题，比如是否需要缴纳增值税、个人所得税等。双方应了解并遵守相关税务法规，避免因税务问题引发纠纷。

三、实际操作建议

1. 签订书面协议：为了明确双方的权利和义务，避免纠纷的发生，建议双方签订书面抵账协议。协议中应详细记载借款金额、黄金的规格、数量、价值、交付方式、所有权转移时间等关键信息。

2. 保留相关证据：在抵账过程中，双方应保留好相关证据，如评估报告、交付凭证、协议文本等。这些证据在后续可能发生的纠纷中将成为重要的证明材料。

3. 咨询专业人士：由于黄金抵账涉及法律、金融、税务等多个领域的知识，建议双方在操作前咨询专业律师或相关机构，以确保抵账行为的合法性和有效性。

总结来说，用黄金抵账本身并不违法，但需满足双方自愿、黄金来源合法、不违反法律法规等条件，并注意潜在的风险和实际操作中的建议。如果你在操作过程中遇到任何疑问或需要进一步的法律帮助，可以直接向我咨询。