结论：在贷款诈骗罪中，认定行为人具有“非法占有为目的，明知没有还款能力而大量骗取贷款”的情形，需结合行为人的主观故意、客观行为表现以及法律后果等多个方面进行综合考量。以下从认定依据、常见情形及法律后果三个角度进行详细阐述：
一、认定依据
行为人申请贷款时的履约能力
- 若行为人在申请贷款时根本不具备还款能力，如无稳定收入来源、无任何可供抵押的财产，却仍然大量借贷，这往往表明其从一开始就不打算偿还贷款，具有非法占有的目的。例如，甲没有固定工作，也没有房产等资产，却向银行申请巨额贷款用于个人消费，且没有任何合理的还款计划，这种情况下可以推断甲可能具有非法占有目的。
- 若行为人在申请贷款时具备一定的履约能力，但在获取贷款后，由于客观原因（如市场环境突变、自然灾害等不可抗力因素）导致经营失败等无法按时还款，一般不能认定为具有非法占有目的。
贷款的使用情况
- 行为人将贷款用于非约定的用途，尤其是挥霍浪费、从事违法犯罪活动等，可视为其具有非法占有目的。例如，乙以扩大生产经营为由向银行贷款，但实际上将贷款用于赌博、吸毒等违法活动，这种行为明显违背了贷款的初衷，表明乙具有非法占有贷款的意图。
- 若行为人按照约定用途使用贷款，即使最终未能按时还款，也不能轻易认定其具有非法占有目的。如丙按照贷款合同约定将资金用于企业的设备更新和技术改造，但由于市场变化等原因导致项目失败，无法偿还贷款，这属于正常的经营风险，不应认定为贷款诈骗。
行为人归还贷款的态度和行为
- 积极采取措施归还贷款的行为，通常表明行为人没有非法占有目的。例如，丁在贷款到期后，主动与银行沟通协商还款事宜，并制定了详细的还款计划，同时积极筹集资金还款，这种情况下一般不认为丁具有非法占有目的。
- 有能力归还而拒不归还贷款，或者采取转移、隐匿财产等手段逃避还款义务的，可认定其具有非法占有目的。比如戊有能力偿还贷款，但故意将财产转移到他人名下，躲避银行的追讨，这种行为明显表现出非法占有的意图。
行为人对贷款风险的认知和态度
- 如果行为人明知自己没有还款能力或者贷款项目存在巨大风险，仍然大量借贷且不采取任何风险防范措施，可能具有非法占有目的。例如，己明知自己的投资项目几乎没有盈利的可能性，但为了获取资金，虚构项目前景向银行贷款，且没有对可能出现的风险做任何准备，这种情况下己很可能具有非法占有贷款的目的。
- 若行为人对贷款风险有一定的认识，并采取了一定的防范措施，但因不可预见的原因导致贷款无法收回，一般不宜认定为具有非法占有目的。
二、常见情形
虚构事实或隐瞒真相
- 伪造虚假资料（如收入证明、抵押物）骗取贷款。
- 隐瞒真实财务状况（如无还款能力却谎称具备）。
- 示例：庚为偿还赌债，使用伪造的房产证向银行申请抵押贷款，贷款到账后立即转移至境外账户。
贷款用途异常
- 将贷款用于高风险投资（如赌博、股票投机）。
- 用于非生产经营性支出（如购买奢侈品、挥霍消费）。
- 案例：辛以扩大经营为由申请贷款，实际用于网络赌博并全部输光。
逃避还款义务的行为
- 贷款到期后拒不还款且无合理理由。
- 更换联系方式、隐匿行踪以躲避催收。
- 典型表现：壬在贷款逾期后关闭手机、搬离原住址，未与金融机构协商还款事宜。
无实际还款能力
- 申请时即不具备还款能力（如无稳定收入来源）。
- 通过欺骗手段掩盖无力还款的事实。
- 注意：若因经营失败导致后续无法还款，但初始阶段有真实还款计划，一般不认定为非法占有。
三、法律后果
根据《中华人民共和国刑法》第一百九十三条的规定，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
建议：在涉及贷款诈骗罪的案件中，行为人及其辩护人应重点关注行为人的主观故意、客观行为表现以及贷款的使用情况等方面，以准确判断行为人是否具有非法占有目的。同时，金融机构在发放贷款时也应加强风险评估和审核，确保贷款资金的安全。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。