贷款40万本金到期未还，迟纳金（通常称为逾期违约金或罚息）的收取方式主要取决于贷款合同中的约定以及相关法律法规的规定。以下是具体分析：

1. 合同约定优先：

   • 贷款合同中通常会明确约定逾期还款的违约金或罚息的计算方式，包括利率、计算基数（如按日、按月计算）、起算时间等。
   • 如果合同中有明确约定，且该约定不违反法律法规的强制性规定，那么迟纳金的收取将按照合同约定执行。

2. 法律法规限制：

   • 根据《中华人民共和国民法典》及相关金融法规，金融机构在设定逾期违约金或罚息时，不得违反国家有关利率限制的规定。
   • 具体来说，如果合同约定的违约金或罚息过高，可能被认定为“高利贷”或“不合理收费”，从而面临法律调整或无效的风险。
   • 一般来说，逾期利率的上限为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。超出此限度的部分，法律不予保护。

3. 实际操作建议：

   • 查看合同：首先，应仔细查阅贷款合同，了解其中关于逾期还款的具体约定。
   • 协商沟通：如果确实无法按时还款，建议及时与贷款机构沟通，说明情况并寻求协商解决方案，如延期还款、分期还款等。
   • 法律咨询：如果认为合同中的违约金或罚息约定不合理，或者贷款机构在收取过程中存在违法行为，可以寻求法律帮助，维护自己的合法权益。

总结来说，贷款40万本金到期未还时，迟纳金的收取主要依据贷款合同的约定，但同时也受到法律法规的限制。如果合同中有明确约定且合法合规，则按合同执行；如果合同约定不合理或存在违法行为，则可以通过法律途径进行维权。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请随时向我咨询。