结论：借款十万，到账才收取费用一万五，这种做法是否合法不能一概而论，需根据费用的性质来判断。若该费用为利息或合理服务费且符合法律规定，则是合法的；若为“砍头息”或超出法定利率上限，则不合法。

分析如下：

1. 若该费用为利息或合理服务费：

   • 利息：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，民间借贷的利率受到法律保护的上限是合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。如果这一万五是作为利息收取，且年利率未超过LPR的四倍，那么这种做法是合法的。但需要注意的是，利息通常是在借款期限内按照约定的方式逐步收取，而不是在借款到账时一次性收取全部利息，除非双方有特别约定且该约定不违反法律规定。
   • 合理服务费：如果这一万五是作为借款过程中的合理服务费（如评估费、手续费等）收取，且该费用在借款合同中有明确约定，且符合行业惯例和法律规定，那么这种做法也是合法的。但同样，服务费的收取应当合理，不应过高或存在欺诈行为。

2. 若该费用为“砍头息”或超出法定利率上限：

   • “砍头息”：如果这一万五是在借款本金中预先扣除的利息（即“砍头息”），那么这种做法是不合法的。根据法律规定，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
   • 超出法定利率上限：即使这一万五是作为利息收取，但如果年利率超过了合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，那么超出部分的利息是不受法律保护的，借款人可以拒绝支付超出部分的利息。

法律建议：

• 在签订借款合同时，务必明确约定借款金额、利率、还款方式、费用收取等关键条款，避免产生纠纷。
• 如果遇到对方要求支付“砍头息”或超出法定利率上限的利息，应坚决拒绝，并可以向相关部门投诉或寻求法律帮助。
• 在借款过程中，保留好所有相关证据（如借款合同、转账记录、聊天记录等），以便在发生纠纷时维护自己的合法权益。

可能后果：

• 如果借款人支付了不合法的费用（如“砍头息”或超出法定利率上限的利息），有权要求出借人返还多支付的部分。
• 如果出借人采取非法手段（如威胁、恐吓等）逼迫借款人支付不合法的费用，借款人可以向公安机关报案，追究出借人的法律责任。

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