关于“年息3分是否合法”的问题，结论如下：

1. 若借贷行为发生在2020年8月20日之前：

   • 已支付利息：根据当时有效的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年版），若借贷双方约定的年利率未超过36%（即月息3分），且借款人已实际支付，则该部分利息受法律保护，出借人无需返还。
   • 未支付利息：若借款人尚未支付利息，法院仅支持出借人按年利率24%主张利息，超出部分（即年利率24%至36%之间）不受法律保护，借款人无需支付。

2. 若借贷行为发生在2020年8月20日之后：

   • 利率上限调整：根据2020年修正的同一法规，民间借贷利率的司法保护上限调整为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。以2023年7月20日公布的一年期LPR 3.55%为例，四倍即为14.2%（年利率），远低于36%（年息3分）。
   • 合法性判断：月息3分（年利率36%）已远超当前司法保护上限，因此超出部分不受法律保护。借款人无需支付超出LPR四倍的利息，若已支付，有权请求出借人返还超出部分。

法律背景与建议：

• 法律背景：

  • 2020年8月20日之前，民间借贷利率的司法保护区间为“24%以下合法、36%以上无效”。
  • 2020年8月20日之后，司法保护上限改为“LPR四倍”，且随LPR浮动调整（目前约14%-15%）。

• 实际操作建议：

  1. 借贷前：双方应明确约定利率，并确保其符合法律规定。出借人应合理设定利率，避免因过高利息导致法律风险；借款人应谨慎评估还款能力，避免陷入高利贷陷阱。
  2. 借贷中：若已签订高息合同，借款人可与出借人协商降低利率至合法范围；若协商无果，可寻求法律途径解决。
  3. 纠纷处理：若发生纠纷，法院会综合考虑合同约定、履行情况、当地经济水平等因素，但超出司法保护上限的利息部分一般不会得到支持。

示例说明：

• 案例1（2020年前借贷）：

  • 借款人向出借人借款10万元，约定月息3分（年利率36%），借款期限1年。
  • 若借款人已支付全年利息3.6万元，则该部分利息受法律保护，出借人无需返还。
  • 若借款人未支付利息，出借人仅能按年利率24%主张利息2.4万元，超出部分1.2万元不受法律保护。

• 案例2（2020年后借贷）：

  • 借款人向出借人借款10万元，约定月息3分（年利率36%），借款期限1年。
  • 假设合同成立时一年期LPR为3.55%，则司法保护上限为14.2%（年利率）。
  • 借款人无需支付超出14.2%的利息部分（即约1.42万元/年），若已支付，有权请求出借人返还超出部分。

总结：

年息3分（月息3分）的合法性取决于借贷行为发生的时间及当时有效的法律规定。在当前司法实践下，该利率大概率超出法律保护上限，因此不受法律保护。借贷双方应严格遵守法律法规，确保借贷行为的合法性与有效性。如有任何疑问或需要进一步帮助，请直接向我咨询。