国家规定的贷款利率不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。这一规定主要依据的是《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条。具体来说：

1. 法律依据：

   • 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条明确规定，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

2. 一年期贷款市场报价利率的确定：

   • 一年期贷款市场报价利率是由中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的，这个利率是市场动态变化的反映。

3. 利率上限的意义：

   • 设定贷款利率的上限，旨在保护借款人的权益，防止非法高利贷现象，维护金融市场的稳定和公平。

4. 超过上限的法律后果：

   • 如果贷款利率超过了合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍，那么超出部分的利息将不受法律保护。这意味着，借款人可以选择不支付超出部分的利息，而贷款机构无法通过法律途径强制其支付。

综上所述，国家规定的贷款利率上限是合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍，这是为了维护金融市场的稳定和公平，保护借款人的合法权益。如果你在这方面有任何疑问或需要进一步的法律咨询，请直接向我提问。