在比较公积金贷款和商业贷款哪种更划算时，我们需要从多个维度进行综合分析，包括贷款利率、贷款额度、贷款条件、审批速度以及还款方式与灵活性等。

首先，从贷款利率来看，公积金贷款具有显著优势。当前五年期以下（含五年）的公积金贷款年利率为2.6%，五年期以上的年利率为3.1%，相较于商业贷款首套房利率普遍在4%到6%之间，公积金贷款能为借款人带来长期的利息节省。

其次，关于贷款额度，商业贷款通常能提供更高的上限。公积金贷款额度主要依据借款人的公积金缴存基数、年限和账户余额等因素确定，个人最高额度有限制（一般在40万至60万元之间），而商业贷款则主要取决于借款人的还款能力、收入证明和抵押物价值等，只要借款人具备稳定的收入和足够的还款能力，通常可获得较高的贷款额度。

在贷款条件方面，公积金贷款要求借款人建立住房公积金账户并连续足额缴存一定时间，同时考虑信用状况和家庭房产套数等。而商业贷款则更加灵活，主要关注借款人的收入稳定性、信用良好以及偿还贷款本息的能力，对公积金缴存无要求。

关于审批速度，商业贷款通常更快。公积金贷款审批流程相对繁琐，可能需要1至3个月甚至更久的时间，而商业贷款在收到完整资料后，一般可在1至2周内完成审批。

在还款方式与灵活性上，两者均提供多种还款方式，如等额本息、等额本金等。不过，具体条款需根据银行或公积金管理中心的规定确定，部分地区公积金贷款允许提前还款且可能不收取或少收违约金，而商业贷款则可能因银行不同而有所差异。

综上所述，公积金贷款和商业贷款各有其优势和特点。对于符合公积金贷款条件且购房资金需求不大的借款人来说，公积金贷款可能更为划算，因其利率低且还款方式灵活。而对于购房资金需求较大或急于购房的借款人来说，商业贷款可能更合适，因其能提供更高的贷款上限且审批速度更快。因此，在选择时，建议借款人根据自身实际情况和需求进行综合考虑，并咨询专业的金融顾问或银行工作人员以获取更详细的信息和建议。