您好，关于您提出的“找第三方贴现无发票怎么做账”的问题，这确实是一个涉及财务会计处理的复杂问题。在没有发票的情况下进行账务处理，通常需要遵循一定的会计准则和法规要求。以下是我为您提供的建议：

首先，我们要明确的是，无论是否取得发票，所有的经济业务都应该如实反映在企业的账簿中。对于找第三方贴现无发票的情况，您可以考虑采用“暂估入账”的方式进行处理。

暂估入账处理步骤

1. 月末暂估入账：

   • 您可以根据与第三方的协议或合同，以及贴现的实际金额，暂估一笔应付账款。
   • 分录示例：

     
     借：相关费用/资产科目（暂估金额）
     贷：应付账款—XX第三方—暂估
     

2. 次月初冲销暂估：

   • 如果次月仍未取得发票，您需要在月初将上月的暂估入账进行冲销，以避免账务的重复记录。
   • 分录示例（红字冲销）：

     
     借：相关费用/资产科目（红字冲销暂估金额）
     贷：应付账款—XX第三方—暂估（红字）
     

3. 发票到来后按实际额入账：

   • 一旦您取得了第三方的发票，就需要根据发票上的实际金额进行入账处理。
   • 分录示例：

     
     借：相关费用/资产科目（实际金额）
     应交税费—应交增值税—进项税额（如适用）
     贷：应付账款—XX第三方（实际金额）
     

注意事项

• 税前扣除申报：暂估入账的存货或费用，可以根据合同、入库单、付款凭证等进行税前扣除申报。但务必在汇算清缴前取得相应的入账发票，否则需要进行纳税调整。
• 纳税调整：如果逾期不能获得发票，您可能需要进行纳税调整，以确保税务处理的合规性。
• 会计与税法差异：请注意会计处理与税法处理之间可能存在的差异，并据此进行必要的会计调整和税务筹划。

建议

• 加强内部管理：建立健全的内部控制制度，确保所有经济业务都能及时、准确地记录在账簿中。
• 与第三方沟通：积极与第三方沟通，尽快取得发票，以避免因缺少发票而产生的税务风险。
• 咨询专业人士：如果您对具体的账务处理或税务处理有疑问，建议咨询专业的会计或税务顾问。

综上所述，对于找第三方贴现无发票的情况，您可以采用暂估入账的方式进行处理，并务必注意相关的税务处理和纳税调整。同时，加强内部管理和与第三方的沟通也是非常重要的。希望这些建议能对您有所帮助！