当销售发票税率开错时，需要根据具体情况采取不同的处理措施。以下是一些详细的建议：

一、代开发票开错

对于代开的发票，无论是增值税专用发票还是增值税普通发票，如果开错了，可以按照以下方式处理：

1. 作废申请：

   • 如果发票在代开当月且符合作废条件（如销货退回、销售折让、开票有误、应税服务中止等），可以向原代开税务机关提出作废申请。

2. 红字发票对冲：

   • 如果不符合作废条件，可以通过开具红字发票对原代开发票进行对冲处理。
   • 纳税人作废已代开增值税发票或通过开具红字发票处理后，如果需退回已征收税款，可以向税务机关申请退税。

二、自开发票开错

1. 普通发票：

   • 当月作废：在增值税发票管理系统开票软件中找到发票并点击作废。
   • 跨月处理：跨月不能作废，应开具红字增值税普通发票进行冲减。

2. 专用发票：

   • 当月作废：如果发生销货退回、开票有误等情形，且收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件，可以按作废处理。
   • 开具红字专用发票：如果不符合作废条件或需要部分退回及销售折让，需要开具红字专用发票。此时，应填开《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），并经税务机关系统校验通过后，方可开具红字专用发票。

三、特别注意事项

1. 电子发票：

   • 电子发票开具后不能作废，如发生销货退回、开票有误等情形，可以开具红字增值税电子普通发票。

2. 成品油专用发票：

   • 发生销货退回、开票有误以及销售折让等情形，应按规定开具红字成品油专用发票。

3. 申报问题：

   • 如果发票税率开错且已跨月，申报时可能会遇到比对异常。此时，应按要求填写情况说明并继续申报，税务局审核通过后会解锁税控盘。
   • 切记不要按错误税率申报纳税，以免犯下发票开错和税报错两个错误。

四、购买方已抵扣不退票的处理

如果购买方已经抵扣了错误税率的发票且不愿意退票，销售方仍需要按正确的税率进行申报。同时，可以与购买方沟通，要求其配合开具红字信息表以便进行红冲处理。如果购买方不配合，销售方应保留相关证据，并在后续处理中寻求税务机关的帮助。

总之，当销售发票税率开错时，应及时采取措施进行更正，并确保按照正确的税率进行申报和缴纳税款。如果遇到困难或不确定如何处理，可以咨询税务机关或专业税务顾问以获取帮助。