退休工资并不是完全按照个人账户来算的，而是由多个组成部分综合计算得出的。以下是对退休工资计算方式的详细解释：
一、个人账户养老金
个人账户养老金是退休工资的重要组成部分，其计算公式为：个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数。
个人账户储存额：由个人缴费部分及其利息组成。在职职工参加基本养老保险时，需按本人缴费工资的8%（或当地政策规定的比例）缴纳基本养老保险费，这部分费用会全部计入个人账户。个人账户储存额还会按照规定计算利息，记账利率通常不得低于银行定期存款利率，且免征利息税。
计发月数：根据城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定，不同退休年龄对应的计发月数不同。例如，50岁退休对应195个月，55岁退休对应170个月，60岁退休对应139个月。
二、基础养老金
基础养老金也是退休工资的重要组成部分，其计算公式为：基础养老金 =（当地上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%。该公式考虑了参保人员退休时当地的经济状况和个人缴费情况，体现了养老金的社会统筹性质。
三、过渡性养老金
对于在养老保险制度改革前参加工作、改革后退休的人员（即“中人”），还可以享受过渡性养老金。过渡性养老金的计算公式为：过渡性养老金 = 本人指数化月平均缴费工资 × 视同缴费年限 × 过渡系数。过渡系数的具体数值各地不同，一般在1.0% - 1.4%之间。过渡性养老金的目的是确保养老保险制度改革的平稳过渡，保障“中人”的养老金待遇不降低。
总结与建议
综上所述，退休工资的计算是一个复杂且个性化的过程，涉及多个因素和变量。为确保计算的准确性和合理性，建议参保人员：
通过全面了解退休工资的计算方式，您可以更好地规划自己的退休生活。