个人养老保险账户利息到退休时的计算方式，其实是包含在个人账户养老金的计算中的。在我国，城镇职工养老保险的退休养老金由三部分组成：基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金（对于“新人”来说，没有过渡性养老金）。

首先，我们来看个人账户养老金的计算公式： 个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数

其中，个人账户储存额主要来源于历年的个人缴费（费率8%）及其利息。这意味着，你每年缴纳的养老保险费用中的8%（对于灵活就业人员，一般是20%中的8%计入个人账户），以及这部分费用在账户中产生的利息，都会累积到你的个人账户储存额中。

关于利息的计算，它通常是根据一定的利率来计算的，这个利率可能会根据国家的政策或市场情况进行调整。具体的利率，你可以咨询当地的社保机构或查看相关政策文件。

计发月数则是根据平均寿命来计算的，比如50岁退休按195个月，55岁退休按170个月，60岁退休按139个月。这个“计发月数”只是用来计算退休当年的养老金，与实际发放月数无关，养老金实际上是终身发放的。

所以，到退休时，你的个人账户养老金就是根据你的个人账户储存额（包括本金和利息）除以计发月数来计算的。

总的来说，个人养老保险账户的利息是个人账户养老金计算中的一个重要组成部分，它会影响到你退休时能领取到的养老金数额。因此，了解并关注个人账户的储存额和利息情况，对于规划自己的退休生活是非常重要的。