关于您提出的“退休时最后一年养老金怎么交”的问题，其实涉及到的是养老保险的缴费年限和退休时的缴费处理。以下是根据您可能遇到的情况，给出的详细解答：

一、养老保险缴费年限要求

1. 目前政策：目前，养老保险的最低缴费年限要求为15年。也就是说，您需要至少缴纳15年的养老保险，才能在退休后享受养老金待遇。

2. 未来政策变化：根据最新的政策规划，从2030年1月1日起，养老保险的最低缴费年限将逐步提高至20年。这一变化将逐年实施，每年延长6个月，直至2039年完成过渡。因此，如果您在未来几年内退休，可能需要关注这一政策变化对您的具体影响。

二、退休时养老保险缴费不足的处理方式

1. 延长缴费：

   • 如果您达到退休年龄时，养老保险缴费年限不足（无论是目前的15年还是未来可能提高的20年），您可以选择延长缴费至满足年限。这意味着您需要继续工作并由单位缴纳社保，或者自行以灵活就业身份缴费。

2. 一次性补缴：

   • 在某些情况下，如果您无法继续工作且符合地方补缴政策，您可以选择一次性补缴剩余年限的养老保险费用。但请注意，并非所有地区都开放一次性补缴政策，且具体补缴条件和金额可能因地区而异。因此，在选择这种方式前，请务必咨询当地社保部门了解详情。

3. 转为城乡居民养老保险：

   • 如果您觉得继续缴纳职工养老保险的经济压力较大，且缴费年限差距较大时，您可以考虑将职工养老保险账户余额转入居民养老保险。这样，您可以按居民标准缴费并享受相应的养老金待遇。但请注意，这种方式的养老金待遇通常低于职工保险。

4. 弹性退休机制：

   • 在某些情况下，您还可以选择弹性退休机制。这包括提前退休（与单位协商一致后可选择弹性提前退休，但养老金会按比例扣减）和延迟退休（自愿延迟退休可累计缴费年限并提高养老金）。但这种方式的具体实施和待遇可能因地区和政策而异。

三、建议

1. 提前规划：根据您的出生年份和可能的退休年龄，提前测算您的缴费年限和可能存在的缺口。这样，您可以有足够的时间来规划如何补足这些缺口。

2. 咨询当地社保部门：无论您选择哪种方式处理养老保险缴费不足的问题，都建议您先咨询当地社保部门了解具体的政策细节和操作流程。

3. 权衡选择：在做出决定时，请务必权衡各种方式的利弊和您的个人实际情况。如果您的健康和工作状态允许，延长缴费通常是一个较好的选择，因为它可以确保您享受更高的养老金待遇。

综上所述，退休时最后一年养老金的交纳方式取决于您的具体情况和当地的政策规定。建议您提前了解相关政策并做出合理规划。