针对您“没有收到商品，商家不给退款”的情况，您可以按照以下步骤处理，以维护自身合法权益：

1. 核实交易细节与沟通记录
   首先，建议您仔细核对订单信息，确认商品是否确实未送达（如物流信息显示未签收、快递员未联系等）。同时，整理与商家的所有沟通记录（聊天记录、邮件、短信等），尤其是商家拒绝退款的明确表述。这些证据将为您后续维权提供关键支持。

2. 联系平台客服介入
   若交易是通过电商平台（如淘宝、京东等）进行的，可优先通过平台投诉渠道解决。平台通常设有“未收到货退款”的专门流程，您需提交订单截图、物流信息、沟通记录等证据，平台客服会依据规则协调商家处理。若商家仍拒绝，平台可能直接从商家保证金中划扣退款给您。

3. 向消费者协会投诉
   若平台处理无果，您可向当地消费者协会（12315）投诉。投诉时需提供订单信息、商家名称、问题描述及证据材料。消协会根据《消费者权益保护法》介入调解，要求商家履行退款义务。

4. 通过法律途径解决
   若上述方式均无效，您可考虑向法院起诉或申请仲裁（视合同约定）。根据《民法典》第五百七十七条，商家未按约定交付商品构成违约，您有权要求退款并赔偿损失。起诉时需准备起诉状、证据材料（订单、沟通记录、物流信息等）并提交至商家所在地法院。若金额较小，也可通过“小额诉讼程序”快速解决。

温馨提示：

• 保留所有证据原件，避免删除或修改沟通记录；
  
• 若商家存在欺诈行为（如虚构发货、伪造物流信息），您还可依据《消费者权益保护法》第五十五条主张“退一赔三”（最低500元）；
  
• 维权过程中保持冷静，避免与商家发生冲突，以合法手段解决问题。
  

如有其他细节需要补充或进一步分析，欢迎随时向我咨询。