结论：流拍后银行拒绝以物抵债，罚息是否需要继续缴纳，这主要取决于借款合同中的具体约定以及相关法律法规的规定。一般来说，如果合同中有明确约定，且该约定不违反法律法规的强制性规定，那么借款人可能需要继续缴纳罚息；如果合同中没有明确约定或者约定违反法律法规，则可能不需要继续缴纳或可协商减免。以下是对此问题的详细分析：
一、合同约定角度
合同明确约定：
- 如果借款合同中明确规定了，在贷款无法通过拍卖等方式收回时，借款人仍需承担罚息等违约责任，那么银行拒绝以物抵债后，借款人很可能需要继续按照合同约定缴纳罚息。
- 这种情况下，合同是双方自愿签订的，具有法律约束力，借款人应当履行合同义务。
合同未明确约定或约定模糊：
- 如果借款合同中没有明确规定流拍后罚息的缴纳问题，或者约定模糊不清，那么双方可以协商解决。
- 在协商过程中，借款人可以提出减免罚息的请求，银行则可能根据借款人的实际情况、还款意愿以及贷款损失程度等因素进行综合考虑。
二、法律法规角度
相关法律法规规定：
- 根据《中华人民共和国民法典》等相关法律法规，借款人应当按照约定的期限支付利息和偿还本金。如果借款人未按照约定履行还款义务，银行有权要求借款人支付罚息等违约责任。
- 但是，法律法规也规定了违约责任的合理性和限度，如果罚息过高或者银行存在不当行为，借款人可以依法提出异议或请求减免。
司法实践中的处理：
- 在司法实践中，法院会根据借款合同的约定、双方的过错程度、贷款损失情况等因素来综合判断罚息的合理性。
- 如果法院认为罚息过高或者银行存在不当行为，可能会酌情减免罚息或者调整罚息的计算方式。
三、实际操作建议
与银行协商：
- 在流拍后银行拒绝以物抵债的情况下，借款人可以主动与银行进行沟通协商，提出减免罚息的请求。
- 协商时，借款人可以提供自己的还款计划、经济状况等证明材料，以增加银行减免罚息的可能性。
寻求法律援助：
- 如果协商无果或者银行存在不当行为，借款人可以寻求法律援助或者咨询专业律师的意见。
- 律师可以根据借款人的具体情况和法律法规的规定，为借款人提供合理的法律建议和解决方案。
后续思考依据：在处理此类问题时，借款人应仔细审查借款合同中的相关条款，了解自己的权利和义务。同时，借款人也可以关注相关法律法规的变化和司法实践中的处理方式，以便更好地维护自己的合法权益。如果有任何疑问或需要进一步的法律帮助，可以直接向我咨询。