关于您提出的“借款逾期罚息20%是否合规”的问题，这确实是一个涉及法律与金融监管的复杂议题。以下是我根据相关法律法规及金融监管要求，为您提供的详细分析：
一、核心判断
借款逾期罚息20%的合规性，并非一概而论，而是需要依据具体情况，如法定利率上限、合同约定内容以及借贷双方身份等因素进行综合判断。
二、具体分析
民间借贷情况：
- 在民间借贷中，若双方既约定了逾期利率，又约定了违约金或其他费用，出借人有权选择主张其中一项或多项，但总计不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。例如，若当前LPR为3.85%，则其四倍约为15.4%。在此情况下，若仅约定20%的逾期罚息（未包含其他费用），且该罚息是在借款人违约后产生的，那么这一约定可能因超过LPR四倍而不被法院完全支持，超出部分可能被视为不合法。
- 但若20%的罚息是双方在平等、自愿的基础上，且未违反其他法律法规强制性规定的情况下达成的特别约定，且该约定并未导致实际利率远超市场合理水平，法院或仲裁机构在审理时可能会根据实际情况进行适当调整，而非直接判定为不合法。
金融机构借贷情况：
- 对于金融机构的借款合同，其逾期罚息的约定需严格遵守相关金融监管政策。若金融机构在合同中约定的20%逾期罚息符合金融监管要求，且不存在违法违规情形，如未超过法定利率上限、未侵犯消费者权益等，则该约定通常被视为合法有效。
- 反之，若金融机构的逾期罚息约定违反了监管规定，如设置了过高的罚息率、未明确告知消费者等，则可能会被监管部门认定为无效或需进行调整。
罚息与年利率的区分：
- 重要的是要明确，20%若指的是年利率，则必须与LPR四倍进行比较。若年利率超过这一标准，则不受法律保护，可能构成高利贷行为，属于违法。
- 若20%指的是逾期罚息的数额占整个借款的比例，且该约定是在双方自愿、平等的情况下达成的，未违反法律法规强制性规定，则通常视为有效。但同样，法院或仲裁机构在审理时可能会根据实际情况对过高的罚息进行适当调整。
三、建议
- 签订合同时：在签订借款合同时，应仔细阅读合同条款，特别是关于逾期罚息的约定。确保罚息的约定符合相关法律法规及金融监管要求，避免未来产生不必要的法律纠纷。
- 咨询专业人士：若对借款逾期罚息的合法性存在疑问，建议及时咨询专业律师或金融监管机构，以获取准确、权威的解答。
- 维护自身权益：在处理借款纠纷时，应充分考虑合同约定、实际履行情况以及法律法规的相关规定。若认为罚息约定不合法或过高，可依法向法院或仲裁机构提起诉讼或申请仲裁，以维护自身合法权益。
综上所述，借款逾期罚息20%的合规性并非绝对，而是需要依据具体情况进行综合判断。希望以上分析能对您有所帮助。