关于“实际工资低于社保基数是否合法”的问题，这确实是一个涉及劳动法规和社保政策的复杂议题。以下是我对此问题的详细解答：

一、社保缴费基数的确定原则

首先，我们需要明确社保缴费基数的确定原则。一般来说，社保缴纳基数是按照职工上年度月平均工资收入来确定的，并且这个基数设有上下限。最低不能低于当地上年度全口径城镇单位就业人员平均工资的60%（或当地规定的最低缴费基数），而最高则不能超过该平均工资的300%。

二、实际工资低于社保基数下限的情况

当职工的实际工资低于当地社保缴费基数下限（即最低缴费基数）时，用人单位按照社保缴费基数下限为员工缴纳社保是合法的。这是为了保障劳动者在退休、生病、失业等情况下能够获得基本的社会保障。在这种情况下，即使实际工资低于社保基数，也不构成违规。

三、实际工资与社保基数关系的合法性判断

1. 合法情况：

   • 如果职工的实际工资在社保缴费基数的上下限范围内，但低于单位确定的缴费基数，且单位并非故意压低申报工资，而是按照相关规定或政策执行，那么这种情况是合法的。
   • 另一种情况是，当实际工资低于社保基数下限，单位按照下限缴纳，这也是合法的。

2. 不合法情况：

   • 如果职工的实际工资高于单位确定的缴费基数，但单位却故意按较低的基数来缴费，以达到少缴纳社保费用的目的，这种行为是不合法的。它侵害了员工的合法权益，可能导致员工在享受社保待遇时受到影响。
   • 根据《中华人民共和国社会保险法》的相关规定，用人单位未按时足额缴纳社会保险费的，将面临法律责任，包括被责令限期缴纳或补足，加收滞纳金，甚至处以罚款。

四、实际操作建议

1. 用人单位：

   • 应严格按照相关法律法规和政策规定为职工缴纳社保，确保缴费基数的准确性和合法性。
   • 定期进行社保缴费基数的审核和调整，以反映职工的实际工资水平。

2. 职工：

   • 应关注自己的社保缴费情况，包括缴费基数和缴费金额。
   • 如发现单位存在故意压低申报工资或未按规定缴纳社保的行为，应及时向社会保险基金管理中心或其他相关行政机关进行投诉，请求对用人单位进行纠正整治。

五、总结

综上所述，判断实际工资低于社保基数是否合法，需要综合考虑职工的实际工资、单位的缴费基数以及当地的社保规定。只有确保所有因素都符合法律法规和政策要求，才能确保社保缴纳的合法性和有效性。因此，用人单位和职工都应密切关注社保政策的变化，确保自身的权益得到保障。